#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当連結会計年度末における現金及び現金同等物は、前連結会計年度に比べ36百万円減少し、33億87百万円となりました。当連結会計年度における各キャッシュ・フローは以下のとおりであります。
「営業活動によるキャッシュ・フロー」により得られた資金は、9億9百万円(前年同期は、13億84百万円の収入)となりました。これは主に、減価償却費が13億6百万円、減損損失が7億73百万円、税金等調整前当期純損失が6億54百万円、法人税等の支払いが2億27百万円であったことによるものです。
「投資活動によるキャッシュ・フロー」により支出した資金は、7億59百万円(前年同期は、10億33百万円の支出)となりました。これは主に、有形固定資産の取得による支出が8億13百万円であったことによるものです。
2023/10/20 13:06
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書関係)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めて表示しておりました「未収入金の増減額(△は増加)」及び「ポイント引当金の増減額(△は減少)」については、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することとしております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度のキャッシュ・フロー計算書において「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△112百万円は、「未収入金の増減額(△は増加)」24百万円、「ポイント引当金の増減額(△は減少)」△20百万円、「その他」△116百万円として、組替えております。
2023/10/20 13:06