繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月20日)		当事業年度(2024年3月20日)
繰延税金資産合計	630	百万円	649	百万円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△228	百万円	△220	百万円
繰延税金資産との相殺額	630	百万円	649	百万円
繰延税金負債の純額	△228	百万円	△471	百万円

(2) 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/06/09 10:50

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2023年3月20日)		当連結会計年度(2024年3月20日)
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△229	百万円	△221	百万円
繰延税金負債合計	△922	百万円	△1,386	百万円
繰延税金資産又は繰延税金負債(△)の純額	△285	百万円	△711	百万円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2025/06/09 10:50

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

a.財政状態の状況
当連結会計年度末の総資産は、前連結会計年度末に比べ11億93百万円増加し、407億59百万円となりました。これは主に流動資産のその他が4億35百万円減少したものの、投資有価証券が8億67百万円、退職給付に係る資産が7億4百万円増加したことによるものです。 負債は前連結会計年度末に比べ3百万円増加し、234億59百万円となりました。これは主に有利子負債が8億34百万円減少したものの、未払法人税が4億9百万円、繰延税金負債が4億42百万円増加したことによるものです。
純資産は前連結会計年度末に比べ11億90百万円増加し、172億99百万円となりました。これは主に退職給付に係る調整累計額が4億58百万円、有価証券評価差額金が5億98百万円増加したことによるものです。

2025/06/09 10:50