繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年2月29日)	当事業年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
未払事業税	0百万円	0百万円
会社分割に伴う子会社株式	829	829
繰延税金資産の小計	903	971
評価性引当額	△73	△140
繰延税金負債合計	△264	△139
繰延税金資産(△は負債)の純額	565	690

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2025/05/30 9:47

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2024年2月29日)	当連結会計年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
貸倒引当金	18百万円	15百万円
繰延税金負債合計	△1,536	△1,462
繰延税金資産の純額	3,750	3,591

(注)1.評価性引当額が134百万円増加しております。この増加の主な内容は、その他有価証券評価差額金に係る評価性引当額の増加及び連結子会社において繰越欠損金が発生したことによるものです。

2025/05/30 9:47