有価証券報告書-第43期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に関する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入等により調達しております。一時的な余資は主に株式会社ゼンショーホールディングスが提供するキャッシュ・マネジメント・システムにより運用、また、短期的な運転資金を銀行借入等(上記キャッシュ・マネジメント・システム)により調達しております。
(2)金融商品の内容及びリスク
売掛金は、主にクレジット会社に対するものであり、相手先の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、支払家賃との相殺により回収しますが、店舗物件のオーナーの信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されております。
買掛金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
未払法人税等は、そのほぼ全てが2ヵ月以内に納付期限が到来するものであります。
借入金及びリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後5年であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等のリスク)の管理
売掛金について、取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。
差入保証金は、相手先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等の早期把握によりリスク軽減を図っております。
②市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に市場価格や発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(2013年3月31日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	308,518	308,518	-
(2)売掛金	75,104	75,104	-
(3)関係会社短期貸付金	183,107	183,107	-
(4)投資有価証券	178,487	178,487	-
(5)差入保証金(1年内回収予定を含む)	822,635	820,026	△2,609
(6)買掛金	453,882	453,882	-
(7)関係会社短期借入金	4,650,000	4,650,000	-
(8)未払法人税等	184,832	184,832	-
(9)長期借入金(1年内返済予定を含む)	135,000	135,000	-
(10)リース債務(1年内返済予定を含む)	763,055	759,446	△3,609

当事業年度(2014年3月31日)

	貸借対照表計上額	時価	差額
	(千円)	(千円)	(千円)
(1)現金及び預金	99,386	99,386	-
(2)売掛金	73,633	73,633	-
(3)関係会社短期貸付金	564,076	564,076	-
(4)投資有価証券	43,230	43,230	-
(5)差入保証金(1年内回収予定を含む)	630,958	632,968	2,009
(6)買掛金	415,550	415,550	-
(7)関係会社短期借入金	3,700,000	3,700,000	-
(8)未払法人税等	112,571	112,571	-
(9)長期借入金(1年内返済予定を含む)	15,000	15,000	-
(10)リース債務(1年内返済予定を含む)	499,372	496,559	△2,812

(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
上場株式は取引所の価格によっております。
(5)差入保証金(1年内回収予定を含む)
これらの時価は将来キャッシュ・フローの合計額を期末日直近の国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
(6)買掛金、(7)関係会社短期借入金、(8)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金(1年内返済予定を含む)
これらは短期間で市場金利を反映する変動金利での調達であり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(10)リース債務(1年内返済予定を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (2013年3月31日)	当事業年度 (2014年3月31日)
非上場株式	126,078	76,078
敷金	2,134,584	1,832,147

非上場株式については、市場価値がないことなどにより、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
また、敷金については、市場価格がないことなどにより、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2013年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	308,518	-	-	-
売掛金	75,104	-	-	-
関係会社短期貸付金	183,107	-	-	-
差入保証金 (1年内回収予定を含む)	157,354	434,310	203,011	27,959

当事業年度(2014年3月31日)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
	(千円)	(千円)	(千円)	(千円)
現金及び預金	99,386	-	-	-
売掛金	73,633	-	-	-
関係会社短期貸付金	564,076	-	-	-
差入保証金 (1年内回収予定を含む)	121,152	350,550	133,557	25,697

4.関係会社短期借入金、長期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2013年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
関係会社短期借入金	4,650,000	-	-	-	-	-
長期借入金	120,000	15,000	-	-	-	-
リース債務	359,537	232,500	103,669	56,818	10,528	-
合計	5,129,537	247,500	103,669	56,818	10,528	-

当事業年度(2014年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
関係会社短期借入金	3,700,000	-	-	-	-	-
長期借入金	15,000	-	-	-	-	-
リース債務	244,378	122,093	82,447	38,707	11,745	-
合計	3,959,378	122,093	82,447	38,707	11,745	-