有価証券報告書-第47期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行借入等により調達しております。一時的な余資は主に株式会社ゼンショーホールディングスが提供するキャッシュ・マネジメント・システムにより運用、また、短期的な運転資金を銀行借入等(上記キャッシュ・マネジメント・システム)により調達しております。
(2) 金融商品の内容及びリスク
売掛金は、主にクレジット会社に対するものであり、相手先の信用リスクに晒されております。
差入保証金は、支払家賃との相殺により回収しますが、店舗物件のオーナーの信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主に取引先企業との業務に関連する株式であり、上場株式については市場価格の変動リスクに晒されております。
買掛金はそのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
未払法人税等は、そのほぼ全てが2ヵ月以内に納付期限が到来するものであります。
借入金及びリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、返済日は最長で決算日後5年であります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等のリスク)の管理
売掛金について、取引相手ごとに期日及び残高を管理しております。
差入保証金は、相手先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況の悪化等の早期把握によりリスク軽減を図っております。
② 市場リスクの管理
投資有価証券については、定期的に市場価格や発行体の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前事業年度(2017年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	127,229	127,229	-
② 売掛金	161,696	161,696	-
③ 関係会社短期貸付金	123,501	123,501	-
④ 投資有価証券	61,793	61,793	-
⑤ 差入保証金(1年内回収予定を含む)	436,843	506,665	69,821
⑥ 買掛金	544,825	544,825	-
⑦ 関係会社短期借入金	1,400,000	1,400,000	-
⑧ 未払法人税等	327,730	327,730	-
⑨ リース債務(1年内返済予定を含む)	716,549	701,159	△15,390

当事業年度(2018年3月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
① 現金及び預金	193,348	193,348	-
② 売掛金	189,212	189,212	-
③ 関係会社短期貸付金	533,955	533,955	-
④ 投資有価証券	63,171	63,171	-
⑤ 差入保証金(1年内回収予定を含む)	482,437	542,522	60,085
⑥ 買掛金	526,932	526,932	-
⑦ 関係会社短期借入金	1,400,000	1,400,000	-
⑧ 未払法人税等	208,533	208,533	-
⑨ リース債務(1年内返済予定を含む)	763,213	732,534	△30,678

(注) 1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
① 現金及び預金、② 売掛金、③ 関係会社短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
④ 投資有価証券
上場株式は取引所の価格によっております。
⑤ 差入保証金(1年内回収予定を含む)
これらの時価は将来キャッシュ・フローの合計額を期末日直近の国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しております。
⑥ 買掛金、⑦ 関係会社短期借入金、⑧ 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
⑨ リース債務(1年内返済予定を含む)
これらの時価は、元利金の合計額を、同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前事業年度 (2017年3月31日)	当事業年度 (2018年3月31日)
非上場株式	26,028	26,028
敷金	1,820,904	1,848,541

非上場株式については、市場価値がないことなどにより、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、「④ 投資有価証券」には含めておりません。
また、敷金については、市場価格がないことなどにより、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2017年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	127,229	-	-	-
売掛金	161,696	-	-	-
関係会社短期貸付金	123,501	-	-	-
差入保証金 (1年内回収予定を含む)	73,305	223,595	44,406	95,536
合計	485,732	223,595	44,406	95,536

当事業年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	193,348	-	-	-
売掛金	189,212	-	-	-
関係会社短期貸付金	533,955	-	-	-
差入保証金 (1年内回収予定を含む)	68,451	185,153	63,847	164,985
合計	984,967	185,153	63,847	164,985

4.関係会社短期借入金及びリース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(2017年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
関係会社短期借入金	1,400,000	-	-	-	-	-
リース債務	219,826	195,361	143,605	93,843	63,912	-
合計	1,619,826	195,361	143,605	93,843	63,912	-

当事業年度(2018年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
関係会社短期借入金	1,400,000	-	-	-	-	-
リース債務	251,741	200,708	151,678	96,528	62,557	-
合計	1,651,741	200,708	151,678	96,528	62,557	-