四半期報告書-第44期第2四半期(平成31年4月1日-令和1年6月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第2四半期連結累計期間(自 2018年 1月1日 至 2018年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位:百万円)
	報告セグメント				計	調整額 (注)1	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2
	インバウンド事業	グローバル事業	生活ファッション事業	エンターテインメント事業
売上高
外部顧客への 売上高	24,670	2,543	18,222	802	46,239	―	46,239
セグメント間の 内部売上高又は 振替高	―	20	16	88	125	△125	―
計	24,670	2,563	18,239	891	46,365	△125	46,239
セグメント利益 又は損失(△)	774	△24	△25	△721	2	△873	△870

(注)1 セグメント利益の調整額△873百万円は、各報告セグメントに分配していない全社費用であります。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない人件費及び一般管理費であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
3 セグメント利益又は損失(△)は、企業結合に係る暫定的な会計処理の確定による取得原価の当初配分額の
重要な見直しが反映された後の金額によっております。
2.報告セグメントごとの資産に関する情報
前連結会計年度の末日に比して、当第2四半期連結会計期間の報告セグメントごとの資産が著しく変動しております。その概要は以下のとおりであります。
生活ファッション事業において、第2四半期連結会計期間においてシャディ株式会社を連結子会社としたことにより、セグメント資産が19,883百万円増加しております。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
インバウンド事業において、収益性低下店舗及び1年以内退店予定店舗について減損損失1,140百万円を計上しております。また、エンターテインメント事業において、店舗改装等に伴い減損損失855百万円を計上しております。
(重要な負ののれん発生益)
前第2四半期連結会計期間において、株式取得に伴い、シャディ株式会社 他3社を連結の範囲に含めております。当該事象による負ののれん発生益の計上額は、生活ファッション事業で3,106百万円であります。
Ⅱ 当第2四半期連結累計期間(自 2019年 1月1日 至 2019年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

						(単位:百万円)
	報告セグメント				計	調整額 (注)1	四半期連結 損益計算書 計上額 (注)2
	インバウンド事業	グローバル事業	生活ファッション事業	エンターテインメント事業
売上高
外部顧客への 売上高	22,516	7,905	29,088	1,172	60,683	-	60,683
セグメント間の 内部売上高又は 振替高	50	40	37	33	160	△160	-
計	22,566	7,945	29,126	1,205	60,843	△160	60,683
セグメント利益 又は損失(△)	927	17	△1,628	△837	△1,519	△867	△2,387

(注)1 セグメント利益の調整額△867百万円は、各報告セグメントに分配していない全社費用であります。
全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない人件費及び一般管理費であります。
2 セグメント利益又は損失(△)は、四半期連結損益計算書の営業損失と調整を行っております。
2.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
インバウンド事業において、投資額の回収が見込めなくなった店舗固定資産の減損損失75百万円を計上しております。
生活ファッション事業において、のれんを含む固定資産について減損損失531百万円を計上しております。
エンターテインメント事業において、のれんの減損損失152百万円を計上しております。
(のれんの金額の重要な変動)
生活ファッション事業において、第1四半期連結会計期間に株式会社加古川ヤマトヤシキ他2社の株式を取得したことに伴い、連結の範囲に含めております。当該事象に伴うのれんの増加額は、419百万円であります。
また、エンターテインメント事業において、従来非連結子会社であった株式会社エス・エー・ピーの重要性が増したため、当第2四半期連結累計期間より連結の範囲に含めております。当該事象に伴うのれんの増加額は、152百万円であります。
3.報告セグメントの変更等に関する事項
従来「リテール事業」には訪日観光客を対象にした免税店事業と海外市場向け貿易・グローバルEC事業を含めておりましたが、第1四半期連結会計期間より、貿易・グローバルEC事業の量的な重要性が増したため、「インバウンド事業」と「グローバル事業」を区分して報告セグメントとして記載する方法に変更しております。
また、従来の「エンターテイメント事業」と「SCディベロップメント事業」については、体験消費(コト消費)への顧客ニーズに対応するためサービスの充実を図っておりますが、それぞれの飲食事業と複合商業施設の運営を一体的に行うように組織体制および業績管理方法の見直しを行ったことに伴い、両事業を集約し、新たに「エンターテインメント事業」として統合しております。
なお、前第2四半期連結累計期間のセグメント情報は、変更後の区分により作成したものを開示しております。