有価証券報告書-第68期(平成26年3月1日-平成27年2月28日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
当社は、資金運用について短期的な預金等の金融資産に限定し、資金調達については、銀行借入による間接金融のほか、株式発行による直接金融によっております。
売掛金・未収入金等の営業債権については、取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や貸倒れリスクの軽減を図っております。
投資有価証券は主として業務上の関係を有する会社の株式であり、時価のある株式については四半期ごとに時価の把握を行っております。
差入保証金の一部については、抵当権を設定するなど保全措置を講じております。
買掛金については、そのすべてが1年以内の支払期限であります。
借入金の使途は運転資金及び設備投資資金であり、長期借入金は固定金利のため変動リスクはありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(平成26年2月28日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	2,233	2,233	-
(2) 売掛金	2,602	2,602	-
(3) 未収入金	3,514	3,514	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	559	559	-
(5) 差入保証金(*1)	8,929
貸倒引当金(*1)	△4
	8,925	8,863	△61
資産計	17,834	17,773	△61
(6) 買掛金	11,609	11,609	-
(7) 短期借入金	1,600	1,600	-
(8) 長期借入金(*2)	3,668	3,681	13
(9) 長期預り保証金(*3)	684	681	△3
負債計	17,561	17,572	10

(*1)差入保証金は、1年内償還予定分を含んでおり、個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(*3)1年内返済予定の預り保証金を含んでおります。
当事業年度(平成27年2月28日)

	貸借対照表計上額 (百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	2,356	2,356	-
(2) 売掛金	2,944	2,944	-
(3) 未収入金	3,131	3,131	-
(4) 投資有価証券
その他有価証券	545	545	-
(5) 差入保証金(*1)	8,442	8,457	15
資産計	17,420	17,435	15
(6) 買掛金	12,678	12,678	-
(7) 短期借入金	1,300	1,300	-
(8) 1年内返済予定の長期借入金	2,136	2,139	3
(9) 長期預り保証金(*2)	554	552	△2
負債計	16,669	16,670	0

(*1)1年内償還予定の差入保証金を含んでおります。
(*2)1年内返済予定の預り保証金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券の取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)売掛金、並びに(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 投資有価証券
投資有価証券の時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5) 差入保証金
差入保証金の時価については、契約期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー・レートで割り引いた現在価値から貸倒見積高を控除した価額によっております。
負 債
(6) 買掛金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(8) 長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を当該借入残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(9)長期預り保証金
預り保証金の時価については、契約期間に基づいて算出した将来キャッシュ・フローを対応するリスクフリー・レートに信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:百万円)

区分	前事業年度 (平成26年2月28日)	当事業年度 (平成27年2月28日)
非上場株式	26	26
関係会社株式	262	161

非上場株式、関係会社株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、上表には含めておりません。
3.金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,233	-	-	-
売掛金	2,602	-	-	-
差入保証金(*3)	529	1,764	729	524
合計	5,365	1,764	729	524

(*3)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、償還期日を明確に把握できないもの(5,544百万円)については、償還予定額には含めておりません。
当事業年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 5年以内 (百万円)	5年超 10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	2,356	-	-	-
売掛金	2,944	-	-	-
差入保証金(*3)	421	1,583	586	417
合計	5,722	1,583	586	417

(*3)差入保証金については、償還予定が確定しているもののみ記載しており、償還期日を明確に把握できないもの(5,580百万円)については、償還予定額には含めておりません。
4.長期借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)
長期借入金	1,532	2,136	-

当事業年度(平成27年2月28日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)
長期借入金	2,136	-	-