固定資産

有報情報

#1 セグメント情報等、連結財務諸表（連結）

持分法適用会社への投資額	-	627,466
有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)2	7,821	1,391,446

(注)1.「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、持株会社である当社の経営指導及びケアサービス事業等が含まれております。
2.有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。

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#2 セグメント表の脚注（連結）

その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、持株会社である当社の経営指導及びケアサービス事業等が含まれております。
2.有形固定資産及び無形固定資産の増加額及び減価償却費には、長期前払費用と同費用に係る償却額が含まれております。2022/10/14 16:23

#3 リース取引関係、連結財務諸表（連結）

① リース資産の内容
有形固定資産
主として営業用の建物及び構築物、機械装置及び運搬具、工具、器具及び備品であります。

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#4 企業結合等関係、連結財務諸表（連結）

(2)移転した事業に係る資産及び負債の適正な帳簿価額並びにその主な内訳

流動資産	65,899	千円
固定資産	524,548
資産合計	590,448

(3)会計処理
「事業分離等に関する会計基準」(企業会計基準第7号 2013年9月13日)及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第10号 2019年1月16日)に基づき処理しております。

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#5 会計方針に関する事項（連結）

(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産(リース資産除く)
定率法(連結子会社は一部定額法)

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#6 固定資産売却損の注記（連結）

固定資産売却損は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2019年6月1日 至 2020年5月31日)	当連結会計年度 (自 2020年6月1日 至 2021年5月31日)
機械装置及び運搬具	665千円	-千円
賃貸用資産	-	424
計	665	424

2022/10/14 16:23

#7 固定資産売却益の注記（連結）

固定資産売却益は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2019年6月1日 至 2020年5月31日)	当連結会計年度 (自 2020年6月1日 至 2021年5月31日)
建物及び構築物	777千円	-千円
機械装置及び運搬具	4,539	1,109
賃貸用資産	1,412	37,526
土地	199	-
その他	-	99
計	6,928	38,735

2022/10/14 16:23

#8 固定資産除却損の注記（連結）

固定資産除却損は、次のとおりであります。

	前連結会計年度 (自 2019年6月1日 至 2020年5月31日)	当連結会計年度 (自 2020年6月1日 至 2021年5月31日)
建物及び構築物	3,332千円	1,871千円
機械装置及び運搬具	965	450
賃貸用資産	-	682
その他	0	219
計	4,298	3,224

2022/10/14 16:23

#9 有形固定資産、地域ごとの情報（連結）

形固定資産
本邦以外に所在する有形固定資産がないため、記載を省略しております。2022/10/14 16:23

#10 有形固定資産の減価償却累計額の注記（連結）

※4 有形固定資産の減価償却累計額は、次のとおりであります。

2022/10/14 16:23

#11 有形固定資産等明細表（連結）

期減少額のうち主なものは、次のとおりであります。
事業の移転に伴う減少額
北海道函館市 介護施設建物 655,915千円
北海道函館市 介護施設用地 181,906千円
北海道函館市 介護施設備品 1,750千円
3.有形固定資産の「当期減少額」欄の( )内は内書きで、減損損失の計上額であります。2022/10/14 16:23

#12 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係（連結）

当連結会計年度において、㈱テーオー総合サービスの事業のうち「ケアサービス事業」を分離、移転したことに伴う資産及び負債の内訳並びに同事業分離、移転による収入は次のとおりであります。

流動資産	65,899	千円
固定資産	524,548
流動負債	△28,893

2022/10/14 16:23

#13 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年5月31日)		当連結会計年度(2021年5月31日)
繰延税金資産、繰延税金負債は次の項目に含まれております。
固定資産-繰延税金資産	56,588千円		70,797千円
固定負債-その他	△8,716		△1,273

(注)1.評価性引当額の変動の主な内容
当該増加の主な内容は、繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。

2022/10/14 16:23

#14 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により獲得した資金は437百万円(前年同期は130百万円の使用)で、主に有形固定資産の取得による支出が894百万円あったものの、投資有価証券の売却による収入391百万円及び当社連結子会社の事業の一部を分割、譲渡したことによる収入752百万円があったことなどによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)

2022/10/14 16:23

#15 賃貸等不動産関係、連結財務諸表（連結）

2.期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額の内容は売却によるものであり、当連結会計年度の主な減少額の内容は売却及び減損損失によるものであります。
3.期末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による「不動産鑑定評価基準」に基づく鑑定評価額であり、その他の物件については固定資産税評価額、路線価等の指標に基づく時価であります。
また、賃貸等不動産に関する損益は、次のとおりであります。

2022/10/14 16:23

#16 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
固定資産の減損
① 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/10/14 16:23

#17 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
1.固定資産の減損
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/10/14 16:23

#18 重要な会計方針、財務諸表（連結）

販売用不動産…………個別法による原価法(貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
2.固定資産の減価償却の方法
(1)有形固定資産(リース資産を除く)

2022/10/14 16:23

#19 重要な非資金取引の内容（連結）

(1)保有目的変更による振替額

	前連結会計年度(自 2019年6月1日至 2020年5月31日)		当連結会計年度(自 2020年6月1日至 2021年5月31日)
固定資産のたな卸資産振替額	463,176	千円	668,098	千円

(2)ファイナンス・リース取引に係る資産及び負債の額

2022/10/14 16:23