#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: ② キャッシュ・フロー
当連結会計年度末における現金及び現金同等物(以下「資金」という。)は、前連結会計年度末に比べ17億3千3百万円増加し、当連結会計年度末には69億9千5百万円となりました。また、フリー・キャッシュフローは前連結会計年度△4億8千4百万円から当連結会計年度21億7千6百万円に改善が進み、投資活動によるキャッシュ・フロー△5億9百万円を賄える結果となりました。しかしながら営業活動によるキャッシュ・フローには時短協力金による助成金収入の受取額14億6千6百万円の影響が大きく、営業活動によるキャッシュ・フロー獲得を高める必要があります。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
2022/10/03 15:03
#2 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）: (連結キャッシュ・フロー計算書)
前連結会計年度において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「助成金収入」及び「助成金の受取額」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記することといたしました。この表示方法を反映させるため前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度のキャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた138,477千円は、「助成金収入」△96,615千円、「助成金収入の受取額」59,350千円、「その他」175,742千円と組み替えております。
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