繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月31日)	当事業年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,909千円	3,563千円
繰延税金負債合計	3,369千円	2,622千円
繰延税金資産・負債の純額	55,733千円	76,089千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/06/29 16:52

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月31日)		当連結会計年度(2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,909	千円	3,563	千円

(注) 1.評価性引当額が62,638千円減少しております。この減少の内容は、将来の課税所得の見積が増加したことに伴うものであります。

2021/06/29 16:52

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、12億57百万円となり、前連結会計年度末に比べ27百万円増加しております。これは、長期貸付金が8百万円、長期前払費用が15百万円、敷金及び保証金が6百万円、繰延税金資産が23百万円それぞれ増加し、有形固定資産が22百万円、無形固定資産が8百万円それぞれ減少したことなどが主な要因であります。
この結果、総資産は35億76百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億36百万円の増加となりました。

2021/06/29 16:52

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損」に記載の通りです。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2021/06/29 16:52

#5 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

同感染症の影響等により翌連結会計年度以降の売上予測及び営業損益予測が当該見積と異なった場合には、翌連結会計年度の減損損失に影響を与える可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した額

2021/06/29 16:52