有価証券報告書-第45期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	6,909千円	3,563千円
賞与引当金	8,062千円	6,789千円
未払事業所税	2,753千円	2,742千円
減損損失累計額	19,125千円	13,476千円
税務上の繰越欠損金(注2)	156,264千円	117,128千円
その他有価証券評価差額金	105千円	―千円
その他	21,484千円	27,204千円
繰延税金資産小計	214,704千円	170,905千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△128,763千円	△62,809千円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△26,839千円	△29,384千円
評価性引当額小計	△155,602千円	△92,193千円
繰延税金資産合計	59,102千円	78,711千円
繰延税金負債
その他	3,369千円	2,622千円
繰延税金負債合計	3,369千円	2,622千円
繰延税金資産・負債の純額	55,733千円	76,089千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2020年3月31日)	当事業年度 (2021年3月31日)
法定実効税率	30.31%	30.31%
(調整)
交際費等永久に損金に 算入されない項目	0.02%	0.03%
受取配当金等永久に益金に 算入されない項目	△0.00%	△0.00%
住民税均等割等	3.64%	4.33%
評価性引当金の増減等	△18.31%	△23.08%
その他	0.05%	0.02%
税効果会計適用後の 法人税等の負担率	15.70%	11.61%