有価証券報告書-第40期(2025/04/01-2026/03/31)

(重要な後発事象)
(株式取得による会社等の買収)
当社は、2026年5月13日開催の取締役会決議に基づき、当社連結子会社であるWatami US Corpと「Onigilly, Inc.」の株主との間で、同社の発行済株式総数の51.0%を取得する株式譲渡契約(以下「本株式譲受」という。)を締結し、2026年5月18日に当該株式を取得いたしました。
1.企業結合の概要
(1)被取得企業の名称及びその事業の内容
被取得企業の名称 Onigilly, Inc.
Onigilly Franchise LLC
Onigilly IP, Inc.
事業の内容 米国を拠点とした食品の小売事業及びフランチャイズ事業
(2)株式取得を行う主な理由
当社の100%子会社であるWatami US Corpは、米国内において寿司製造加工卸売事業及びフランチャイズ事業を展開しており、スーパーマーケット向けに商品供給を行っております。
今後、米国事業におけるサプライチェーンの強化、調達力・商品開発力・製造加工能力の向上、供給網及び販路の拡大を図ることを目的として、Onigilly, Inc.の発行済株式の51.0%を取得することといたしました。
本株式譲受により、両社のノウハウ及び経営資源を融合し、米国市場における事業基盤の強化を図ることで、当社グループの企業価値向上及び持続的な成長・発展に資するものと判断しております。
なお、残り49.0%に相当する8,668,365株につきましては、株主間契約に基づき、Watami US Corpに対する売渡請求権(プットオプション)が付与されております。対象株式1株当たりの購入価格は、プットオプション行使時において、Watami US Corp及び株主との協議により決定いたします。
プットオプションは、クロージング日(株式取得日)から1年経過後、株主の裁量により行使可能となります。行使期限は設定しておらず、会社売却、IPOの実施又は契約終了等の場合には消滅いたします。
(3)株式取得日
2026年5月18日
(4)株式取得の法的形式
現金を対価とする株式取得
(5)結合後企業の名称
変更はありません。
(6)取得する株式数、取得後の議決権比率及び取得原資
当社連結子会社であるWatami US Corpは、「Onigilly, Inc.」の発行済株式総数17,690,542株のうち、9,022,177株を取得し、議決権比率51.0%を取得いたします。
なお、取得資金については、金融機関からの借入金を充当する予定であります。
2.被取得企業の取得原価及び対価の種類ごとの内訳

取得の対価(議決権比率51.0%)	現金	9,590千USD
取得原価		9,590千USD

3.主要な取得関連費用の内容及び金額
現時点では確定しておりません。
4.発生するのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
現時点では確定しておりません。
5.企業結合日に受け入れる資産及び引き受ける負債の額並びにその主な内訳
現時点では確定しておりません。