有価証券報告書-第38期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)
金融商品関係
(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、また資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、与信管理部署である財務部において、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の与信状況を年度ごとに把握する体制としております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、財務部において定期的に時価や発行体の財務状況等を把握する体制としております。
営業債務である支払手形、電子記録債務、買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に設備投資資金、長期運転資金及び「株式給付信託(従業員持株会処分型)」組成に伴う信託口に係る資金調達です。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。借入金の金利変動リスクについては、定期的に市場金利の状況を把握しております。
また、営業債務や借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されております。流動性リスクについては、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、重要性が乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金 (2)受取手形 (3)売掛金
これらはおおむね短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4)差入保証金
差入保証金の時価については、過去の退去実績等を鑑み、平均入居期間を算定した上で回収可能性を反映
した受取見込額を、残存期間に対応する安全性の高い債券利率で割り引いた現在価値によっております。
なお、貸借対照表計上額は、実際の差入保証金額に物件種別ごとの保証金返還率を乗じた返還予測金額を
計上しております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式等は取引所の市場価格によっております。また、保有目的ごとの有
価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(6)支払手形 (7)電子記録債務 (8)買掛金 (9)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(10)1年内返済予定の長期借入金 (11)長期借入金
前事業年度の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。当事業年度の時価については、全て変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(12)リース債務
これらの時価は、元金利の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の 「(5)投資有価証券」に含まれておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
当事業年度(平成28年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については、短期的な預金等に限定し、また資金調達については銀行借入による方針であります。デリバティブ取引は行っておりません。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社の与信管理規程に従い、与信管理部署である財務部において、取引先ごとに期日管理及び残高管理を行うとともに、主な取引先の与信状況を年度ごとに把握する体制としております。
投資有価証券は、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、財務部において定期的に時価や発行体の財務状況等を把握する体制としております。
営業債務である支払手形、電子記録債務、買掛金は、そのほとんどが3ヶ月以内の支払期日であります。
長期借入金は、主に設備投資資金、長期運転資金及び「株式給付信託(従業員持株会処分型)」組成に伴う信託口に係る資金調達です。ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されております。借入金の金利変動リスクについては、定期的に市場金利の状況を把握しております。
また、営業債務や借入金、ファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されております。流動性リスクについては、月次に資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、重要性が乏しいもの及び時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。
前事業年度(平成27年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | ||
| (1)現金及び預金 | 969,362 | 969,362 | - | |
| (2)受取手形 | 82,789 | 82,789 | - | |
| (3)売掛金 | 386,790 | 386,790 | - | |
| (4)差入保証金 | 68,487 | 52,082 | △16,405 | |
| (5)投資有価証券 | 55,057 | 55,057 | - | |
| 資産計 | 1,562,488 | 1,546,083 | △16,405 | |
| (6)支払手形 | 199,608 | 199,608 | - | |
| (7)電子記録債務 | 66,149 | 66,149 | - | |
| (8)買掛金 | 132,276 | 132,276 | - | |
| (9)短期借入金 | 790,000 | 790,000 | - | |
| (10)1年内返済予定の長期借入金 | 173,976 | 173,976 | - | |
| (11)長期借入金 | 595,998 | 595,998 | - | |
| 負債計 | 1,958,010 | 1,958,010 | - |
当事業年度(平成28年3月31日)
| 貸借対照表計上額 (千円) | 時価(千円) | 差額(千円) | ||
| (1)現金及び預金 | 883,381 | 883,381 | - | |
| (2)受取手形 | 46,097 | 46,097 | - | |
| (3)売掛金 | 480,966 | 480,966 | - | |
| (4)差入保証金 | 68,488 | 61,361 | △7,127 | |
| (5)投資有価証券 | 28,953 | 28,953 | - | |
| 資産計 | 1,507,887 | 1,500,760 | △7,127 | |
| (6)支払手形 | 242,706 | 242,706 | - | |
| (7)電子記録債務 | 92,219 | 92,219 | - | |
| (8)買掛金 | 157,454 | 157,454 | - | |
| (9)短期借入金 | 710,000 | 710,000 | - | |
| (10)1年内返済予定の長期借入金 | 213,596 | 213,596 | - | |
| (11)長期借入金 | 460,743 | 460,743 | - | |
| (12)リース債務 | 142,980 | 142,976 | △3 | |
| 負債計 | 2,019,699 | 2,019,696 | △3 |
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(1)現金及び預金 (2)受取手形 (3)売掛金
これらはおおむね短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4)差入保証金
差入保証金の時価については、過去の退去実績等を鑑み、平均入居期間を算定した上で回収可能性を反映
した受取見込額を、残存期間に対応する安全性の高い債券利率で割り引いた現在価値によっております。
なお、貸借対照表計上額は、実際の差入保証金額に物件種別ごとの保証金返還率を乗じた返還予測金額を
計上しております。
(5)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式等は取引所の市場価格によっております。また、保有目的ごとの有
価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(6)支払手形 (7)電子記録債務 (8)買掛金 (9)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいといえることから、当該帳簿価額によっ
ております。
(10)1年内返済予定の長期借入金 (11)長期借入金
前事業年度の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。当事業年度の時価については、全て変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(12)リース債務
これらの時価は、元金利の合計額を、同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)
| 区分 | 前事業年度 (平成27年3月31日) | 当事業年度 (平成28年3月31日) | |
| 非上場株式 | 2,500 | 2,500 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の 「(5)投資有価証券」に含まれておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 969,362 | - | - | - |
| 受取手形 | 82,789 | - | - | - |
| 売掛金 | 386,790 | - | - | - |
| 差入保証金 | 1,560 | - | 2,288 | 64,638 |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券(社債) | - | - | - | - |
| (2) その他 | 1,123 | - | - | - |
| 合計 | 1,441,626 | - | 2,288 | 64,638 |
当事業年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超 5年以内 (千円) | 5年超 10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 883,381 | - | - | - |
| 受取手形 | 46,097 | - | - | - |
| 売掛金 | 480,966 | - | - | - |
| 差入保証金 | 1,164 | - | 12,127 | 55,196 |
| 投資有価証券 | ||||
| その他有価証券のうち満期があるもの | ||||
| (1) 債券(社債) | - | - | - | - |
| (2) その他 | - | - | - | - |
| 合計 | 1,411,609 | - | 12,127 | 55,196 |
4.長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成27年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超2年以内 (千円) | 2年超3年以内 (千円) | 3年超4年以内 (千円) | 4年超5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 790,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 173,976 | 208,599 | 173,976 | 157,351 | 56,072 | - |
当事業年度(平成28年3月31日)
| 1年以内 (千円) | 1年超2年以内 (千円) | 2年超3年以内 (千円) | 3年超4年以内 (千円) | 4年超5年以内 (千円) | 5年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 710,000 | - | - | - | - | - |
| 長期借入金 | 213,596 | 193,968 | 177,343 | 76,064 | 13,368 | - |
| リース債務 | 45,047 | 34,573 | 27,512 | 21,187 | 12,657 | 2,003 |