#1 財務制限条項等に関する注記: 平成25年9月26日締結のシンジケートローン契約については、下記の条項が付されております。
① 平成26年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結貸借対照表の純資産の部の合計金額を(ⅰ)平成25年3月期末日における連結貸借対照表の純資産の部の合計金額の70%に相当する金額、又は(ⅱ)直近事業年度末日における連結貸借対照表の純資産の部の合計金額の70%に相当する金額のうち、いずれか高い方の金額以上に維持すること。
② 平成26年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。
2015/11/13 15:04
#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2)財政状態の分析
第1四半期連結会計期間より「企業結合に関する会計基準」等を適用しており、当第2四半期連結累計期間の総資産及び純資産は当該会計方針の変更に伴う遡及処理の内容を反映させた数値で前四半期連結累計期間との比較を行っております。
当第2四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末と比べ5億16百万円減少し107億71百万円となりました。これは、主に流動資産においては現金及び預金が4億55百万円減少、受取手形及び売掛金が68百万円減少し、商品及び製品が1億65百万円増加、会計方針の変更によるのれん1億5百万円の減少によるものです。
2015/11/13 15:04