有価証券報告書-第43期(令和1年7月1日-令和2年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループの資金運用は、預金等安全性の高い金融商品での運用に限定しております。
飲食店運営事業を行うための設備投資に係る資金調達については、基本的に自己資金で賄う方針であり、それ以外の諸経費支払資金につき、銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
① 定期預金及び定期積金については、預入期間が5年を超えないものとしております。
② 投資有価証券は、株式又は投資信託であり市場価格の変動リスクに晒されております。
当該株式又は投資信託については、購入の際には安全性の高い銘柄及び商品に限定しており、定期的に時価を把握し、価格変動に伴う損失の発生を僅少なものに留めることに努めております。
③ 店舗用建物の賃借に係る差入保証金は、賃借する際に差し入れており、物件所有者の信用リスクに晒さ
れております。
当該差入保証金については、賃借開始時に信用判定を行うとともに、契約更新時その他適宜契約先の信用状況を把握することにより、信用リスクを僅少に留めることに努めております。
④ 営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、すべて1ヶ月以内の支払期日であります。
当社は、資金計画を毎月作成、更新しており、月次決済資金に相当する以上の流動性を常に確保することを基本方針としております。
⑤ 長期借入金は、諸経費支払資金であり、返済期限は決算日後、最長2年11ケ月後であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2019年6月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,605,211	1,605,211	-
(2)投資有価証券	31,753	31,753	-
(3)差入保証金	564,498
貸倒引当金(※1)	△5,766
差入保証金(純額)	558,732	292,110	△266,621
資産計	2,195,697	1,929,075	△266,621
(1)買掛金	67,567	67,567	-
(2)短期借入金	10,000	10,000	-
(3)未払金	110,233	110,233	-
(4)未払費用	35,666	35,666	-
(5)未払法人税等	16,425	16,425	-
(6)長期借入金(※2)	37,499	37,499	0
負債計	277,391	277,392	0

(※1)差入保証金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
当連結会計年度(2020年6月30日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	980,284	980,284	-
(2)投資有価証券	28,355	28,355	-
(3)差入保証金	496,334
貸倒引当金(※1)	△5,069
差入保証金(純額)	491,264	248,763	△242,500
資産計	1,499,904	1,257,403	△242,500
(1)買掛金	26,100	26,100	-
(2)短期借入金	10,000	10,000	-
(3)未払金	98,384	98,384	-
(4)未払費用	16,142	16,142	-
(5)未払法人税等	10,004	10,004	-
(6)長期借入金(※2)	49,442	49,428	△13
負債計	210,074	210,060	△13

(※1)差入保証金に係る貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券
投資有価証券については取引所の価格によっております。
(3)差入保証金
差入保証金の時価については、期末から返還までの見積り期間に基づき、将来キャッシュ・フロー(資産除去債務の履行により最終的に回収が見込めない金額控除後)を国債の利回り等、適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1)買掛金 (2)短期借入金 (3)未払金 (4)未払費用 (5)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	1,605,211	-	-	-
(2)差入保証金	134,539	13,000	139,827	277,132
合計	1,739,751	13,000	139,827	277,132

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
(1)現金及び預金	980,284	-	-	-
(2)差入保証金	71,259	10,728	119,130	295,215
合計	1,051,544	10,728	119,130	295,215

3.借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	18,057	16,668	2,774	-	-	-
リ-ス債務	18,028	17,865	16,096	6,288	214	-
合計	46,085	34,533	18,870	6,288	214	-

当連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	10,000	-	-	-	-	-
長期借入金	17,918	17,774	13,750	-	-	-
リ-ス債務	17,865	16,096	6,288	214	-	-
合計	45,783	33,870	20,038	214	-	-