有価証券報告書-第33期(平成26年2月1日-平成27年1月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については安全性の高い金融資産で運用し、必要資金については概ね自己資金を充てておりますが、一部銀行借入により調達しております。
(2) 金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎に期日管理及び残高管理を行うとともに、必要に応じ取引先の信用状況を随時把握する体制としております。
投資有価証券は、投資事業組合への出資金及び投資ファンドであり、それぞれ投資先の事業リスク及び為替変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、投資事業組合については定期的に財務状況を把握しており、投資ファンドについては随時市場価格の把握を行っております。
敷金及び保証金は、主に店舗の出店による賃貸借契約に基づくものであり、差入先の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、契約締結に際し差入先の信用状況を把握するとともに、信用状態が危惧される状況になった際は、速やかに回収を図ることに努めております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日となっております。
借入金は、全て銀行よりの借入金であり、金利の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、市場金利の動向に注視し銀行との交渉にあたっております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前事業年度(平成26年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,953,640	3,953,640	―
(2) 売掛金	577,547	577,547	―
(3) 投資有価証券	91,122	91,122	―
(4) 敷金及び保証金	1,327,036	1,312,589	△14,446
資産計	5,949,346	5,934,900	△14,446
(1) 支払手形	13,558	13,558	―
(2) 買掛金	641,676	641,676	―
(3) 短期借入金	220,000	220,000	―
(4) 未払金	234,704	234,704	―
負債計	1,109,939	1,109,939	―

当事業年度(平成27年1月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	4,873,742	4,873,742	―
(2) 売掛金	657,381	657,381	―
(3) 投資有価証券	86,700	86,700	―
(4) 敷金及び保証金	1,276,778	1,269,905	△6,873
資産計	6,894,603	6,887,729	△6,873
(1) 支払手形	1,157,210	1,157,210	―
(2) 買掛金	351,477	351,477	―
(3) 未払金	219,721	219,721	―
(4) 長期借入金 (※)	177,297	177,297	―
負債計	1,905,706	1,905,706	―

(※)1年以内返済予定の長期借入金は(4)長期借入金に含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらはすべて短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
市場価格または取引金融機関から提示された価格を時価としております。
また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4) 敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、信用リスクが僅少であるため回収予定額を回収見積り期間に対応する安全債券の利率で割引いて算出する方法によっております。
負 債
(1) 支払手形、(2) 買掛金、(3) 未払金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期借入金
長期借入金は、変動金利によるもので、短期間で市場金利が反映されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額

		(単位:千円)
	平成26年1月31日	平成27年1月31日
投資有価証券
投資事業組合出資金	72,042	60,746

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,953,640	―	―	―
売掛金	577,547	―	―	―
投資有価証券 その他有価証券のうち満期のあるもの(その他)	72,042	―	―	―
敷金及び保証金	847,041	369,451	63,966	46,576

当事業年度(平成27年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	4,873,742	―	―	―
売掛金	657,381	―	―	―
投資有価証券 その他有価証券のうち満期のあるもの(その他)	60,746	―	―	―
敷金及び保証金	810,954	264,053	155,194	46,576

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(平成26年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	220,000	―	―	―	―	―
長期借入金	―	―	―	―	―	―
合計	220,000	―	―	―	―	―

当事業年度(平成27年1月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	39,813	―	―	―	―	―
長期借入金	41,532	18,572	28,704	9,001	60,720	18,767
合計	81,345	18,572	28,704	9,001	60,720	18,767