有価証券報告書-第24期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は主に流動性の高い金融資産で運用し、また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しており、売買益を目的とするような投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金の大半は、ソリューションサービス売上高による一部とカード売上によるものであります。ソリューションサービス売上高による売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、当該リスクに関しては、顧客別に管理をしており、当社プレミアムサービス部にて定期的に回収状況を確認する体制をとっております。カード売上による売掛金は、翌月には決済されるものであります。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、その一部は市場価格の変動リスクに晒されております。
賃貸人等に対し、契約締結時に敷金及び保証金を差し入れております。その差入先に対する信用リスクについては、賃貸借契約締結前に信用状況を調査・把握する体制としております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であり、これらの営業債務などの流動負債は、その決済時において流動性リスクに晒されますが、毎月資金繰計画を見直すなどの方法により、そのリスクを回避しております。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金(原則5年以内)は主に設備投資に係る資金調達であります。一部の長期借入金の金利変動リスクに対してデリバティブ取引(金利スワップ)をヘッジ手段として利用しております。
なお、デリバティブ取引の実行管理は、経理財務本部で行っており、リスク管理に対してはリスク管理規程等により管理を行っております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次の表には含まれておりません。((注2)をご参照ください。)
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	7,726,073	7,726,073	-
(2)売掛金	11,202,002
貸倒引当金 (*1)	△252,382
	10,949,620	10,739,403	△210,217
(3)投資有価証券
その他有価証券	107,915	107,915	-
(4)差入保証金 (*2)	469,016	421,813	△47,202
(5)敷金 (*2)	1,403,690	1,269,193	△134,497
資産計	20,656,316	20,264,399	△391,917
(1)買掛金	1,230,744	1,230,744	-
(2) 1年内返済予定の長期借入金	2,125,923	2,125,923	-
(3) 長期借入金	5,265,320	5,243,317	△22,002
負債計	8,621,987	8,599,985	△22,002
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(*2)差入保証金・敷金については、金融商品相当額のみを表示しております。
当連結会計年度(平成30年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	10,597,844	10,597,844	-
(2)売掛金	8,514,219
貸倒引当金 (*1)	△176,304
	8,337,915	8,337,915	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	729	729	-
(4)差入保証金 (*2)	473,202	433,025	△40,177
(5)敷金 (*2)	1,290,191	1,217,437	△72,754
資産計	20,699,883	20,586,952	△112,931
(1)買掛金	964,821	964,821	-
(2) 1年内返済予定の長期借入金	2,243,607	2,243,607	-
(3) 長期借入金	4,952,163	4,913,414	△38,748
負債計	8,160,591	8,121,842	△38,748
デリバティブ取引	-	-	-

(*1)売掛金に係る貸倒引当金を控除しております。
(*2)差入保証金・敷金については、金融商品相当額のみを表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは主に短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)売掛金
売掛金の時価は、一定の期間ごとに区分した債権額を回収までの期間及び信用リスクを加味した利率により割り引いた現在価値により算定しております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式等は取引所の価格によっております。
(4)差入保証金、(5)敷金
これらは事業所の賃貸借契約に伴うものであり、償還期間が確定している差入保証金、敷金であります。時価については、事業所別の差入保証金及び敷金に対し、合理的な利率で割り引いた現在価値によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)1年内返済予定の長期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価は、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。変動金利による長期借入金は金利スワップの特例処理の対象とされており(注記事項「デリバティブ取引関係」参照)、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用されると合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
投資有価証券 非上場株式	106,338	112,832
差入保証金	423,480	425,396

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、前頁の表には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	7,714,823	-	-	-
売掛金	5,657,067	5,481,196	63,737	-
差入保証金	60,640	42,829	27,844	337,703
敷金	328,233	268,007	633,582	173,867
合計	13,760,764	5,792,033	725,164	511,570

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	10,560,354	-	-	-
売掛金	4,330,437	4,182,895	886	-
差入保証金	36,301	44,755	122,073	270,072
敷金	98,582	276,800	714,359	200,450
合計	15,025,674	4,504,450	837,319	470,522

(注4)長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	2,125,923	1,957,407	1,307,913	1,000,000	1,000,000	-
合計	2,125,923	1,957,407	1,307,913	1,000,000	1,000,000	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	2,243,607	1,594,113	1,286,200	1,286,200	286,200	499,450
合計	2,243,607	1,594,113	1,286,200	1,286,200	286,200	499,450