有価証券報告書-第44期(2025/04/01-2026/03/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
財又はサービスの種類
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
飲食収入	10,369,120	-	203,815	10,572,936
商品売上高	208,196	1,795,003	370,837	2,374,037
入場料等収入	-	-	515,885	515,885
顧客との契約から生じる収益	10,577,316	1,795,003	1,090,538	13,462,859
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	10,577,316	1,795,003	1,090,538	13,462,859

店舗別区分
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
うかい鳥山	1,122,408	-	-	1,122,408
うかい竹亭	212,993	-	-	212,993
とうふ屋うかい大和田店	451,810	-	-	451,810
とうふ屋うかい鷺沼店	529,695	-	-	529,695
東京芝とうふ屋うかい	2,260,918	-	-	2,260,918
銀座 kappou ukai 肉匠	248,608	-	-	248,608
六本木 kappou ukai	301,025	-	-	301,025
八王子うかい亭	745,285	-	-	745,285
横浜うかい亭	1,016,503	-	-	1,016,503
銀座うかい亭	1,155,412	-	-	1,155,412
あざみ野うかい亭	687,155	-	-	687,155
表参道うかい亭	882,357	-	-	882,357
グリルうかい丸の内店	335,167	-	-	335,167
ル・プーレ ブラッスリーうかい	173,015	-	-	173,015
六本木うかい亭	377,291	-	-	377,291
その他	77,668	-	-	77,668
物販事業	-	1,795,003	-	1,795,003
箱根ガラスの森	-	-	1,090,538	1,090,538
顧客との契約から生じる収益	10,577,316	1,795,003	1,090,538	13,462,859
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	10,577,316	1,795,003	1,090,538	13,462,859

当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
財又はサービスの種類
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
飲食収入	10,762,467	-	105,127	10,867,594
商品売上高	260,261	1,994,804	183,682	2,438,747
入場料等収入	-	-	263,694	263,694
顧客との契約から生じる収益	11,022,729	1,994,804	552,503	13,570,037
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	11,022,729	1,994,804	552,503	13,570,037

店舗別区分
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
うかい鳥山	1,229,191	-	-	1,229,191
とうふ屋うかい大和田店	465,060	-	-	465,060
とうふ屋うかい鷺沼店	550,402	-	-	550,402
東京芝とうふ屋うかい	2,566,193	-	-	2,566,193
銀座 kappou ukai 肉匠	289,722	-	-	289,722
六本木 kappou ukai	305,372	-	-	305,372
八王子うかい亭	774,988	-	-	774,988
横浜うかい亭	983,695	-	-	983,695
銀座うかい亭	1,221,482	-	-	1,221,482
あざみ野うかい亭	758,237	-	-	758,237
表参道うかい亭	872,400	-	-	872,400
グリルうかい丸の内店	343,194	-	-	343,194
ル・プーレ ブラッスリーうかい	185,807	-	-	185,807
六本木うかい亭	386,668	-	-	386,668
その他	90,311	-	-	90,311
物販事業	-	1,994,804	-	1,994,804
箱根ガラスの森	-	-	552,503	552,503
顧客との契約から生じる収益	11,022,729	1,994,804	552,503	13,570,037
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	11,022,729	1,994,804	552,503	13,570,037

2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)5.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
前事業年度(自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)
(1)契約負債の残高等
(単位:千円)

	当事業年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	766,982
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	722,577
契約負債(期首残高)	155,622
契約負債(期末残高)	154,342

(注) 顧客との契約から生じた債権には、顧客が支払方法としてクレジット会社等の第三者による支払を選択した場合の債権額である未収入金を含めております。
契約負債は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取った分の前受金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、155,622千円であります。また、当事業年度において、契約負債が減少した理由は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金の受け取りを収益認識したことによる減少であり、これにより1,279千円減少しております。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。当該履行義務は、当社が発行した商品券及び飲食代金の事前入金の残存履行義務に配分した取引価格の総額は154,342千円であり、今後10年の間で収益の認識が見込まれます。
当事業年度(自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
(1)契約負債の残高等
(単位:千円)

	当事業年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	722,577
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	771,219
契約負債(期首残高)	154,342
契約負債(期末残高)	149,875

(注) 顧客との契約から生じた債権には、顧客が支払方法としてクレジット会社等の第三者による支払を選択した場合の債権額である未収入金を含めております。
契約負債は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取った分の前受金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、154,342千円であります。また、当事業年度において、契約負債が減少した理由は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金の受け取りを収益認識したことによる減少であり、これにより4,467千円減少しております。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。当該履行義務は、当社が発行した商品券及び飲食代金の事前入金の残存履行義務に配分した取引価格の総額は149,875千円であり、今後10年の間で収益の認識が見込まれます。