有価証券報告書-第41期(2022/04/01-2023/03/31)

(収益認識関係)
1.顧客との契約から生じる収益を分解した情報
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
財又はサービスの種類
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
飲食収入	7,103,924	-	119,780	7,223,704
商品売上高	302,284	1,664,456	301,059	2,267,801
入場料等収入	-	-	323,517	323,517
顧客との契約から生じる収益	7,406,209	1,664,456	744,358	9,815,023
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	7,406,209	1,664,456	744,358	9,815,023

店舗別区分
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
うかい鳥山	671,142	-	-	671,142
うかい竹亭	337,696	-	-	337,696
とうふ屋うかい大和田店	342,725	-	-	342,725
とうふ屋うかい鷺沼店	427,328	-	-	427,328
東京芝とうふ屋うかい	1,226,894	-	-	1,226,894
銀座 kappou ukai 肉匠(注)	142,430	-	-	142,430
六本木 kappou ukai	168,782	-	-	168,782
八王子うかい亭	633,049	-	-	633,049
横浜うかい亭	893,410	-	-	893,410
銀座うかい亭	783,367	-	-	783,367
あざみ野うかい亭	611,358	-	-	611,358
表参道うかい亭	561,249	-	-	561,249
グリルうかい丸の内店	212,330	-	-	212,330
ル・プーレ ブラッスリーうかい	92,032	-	-	92,032
六本木うかい亭	233,995	-	-	233,995
その他	68,415	-	-	68,415
物販事業	-	1,664,456	-	1,664,456
箱根ガラスの森	-	-	744,358	744,358
顧客との契約から生じる収益	7,406,209	1,664,456	744,358	9,815,023
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	7,406,209	1,664,456	744,358	9,815,023

(注)2022年3月1日付で『銀座 kappou ukai』は『銀座 kappou ukai 肉匠』に店名変更いたしました。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
財又はサービスの種類
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
飲食収入	9,726,143	-	164,786	9,890,930
商品売上高	180,979	1,777,854	366,367	2,325,202
入場料等収入	-	-	436,301	436,301
顧客との契約から生じる収益	9,907,123	1,777,854	967,454	12,652,433
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	9,907,123	1,777,854	967,454	12,652,433

店舗別区分
(単位:千円)

	報告セグメント			合 計
	レストラン 事業部	物販事業部	文化事業部
うかい鳥山	912,362	-	-	912,362
うかい竹亭	370,645	-	-	370,645
とうふ屋うかい大和田店	420,969	-	-	420,969
とうふ屋うかい鷺沼店	526,374	-	-	526,374
東京芝とうふ屋うかい	2,033,766	-	-	2,033,766
銀座 kappou ukai 肉匠	214,729	-	-	214,729
六本木 kappou ukai	263,671	-	-	263,671
八王子うかい亭	738,269	-	-	738,269
横浜うかい亭	959,383	-	-	959,383
銀座うかい亭	1,098,519	-	-	1,098,519
あざみ野うかい亭	685,355	-	-	685,355
表参道うかい亭	789,007	-	-	789,007
グリルうかい丸の内店	322,692	-	-	322,692
ル・プーレ ブラッスリーうかい	131,346	-	-	131,346
六本木うかい亭	350,398	-	-	350,398
その他	89,631	-	-	89,631
物販事業	-	1,777,854	-	1,777,854
箱根ガラスの森	-	-	967,454	967,454
顧客との契約から生じる収益	9,907,123	1,777,854	967,454	12,652,433
その他の収益	-	-	-	-
外部顧客への売上高	9,907,123	1,777,854	967,454	12,652,433

(注)当事業年度より、組織体制の見直しに伴い、報告セグメントを従来の「事業本部」「文化事業」から、「レストラン事業部」「物販事業部」「文化事業部」に変更しております。なお、前事業年度については、変更後の区分により作成しております。
2.顧客との契約から生じる収益を理解するための基礎となる情報
収益を理解するための基礎となる情報は、「(重要な会計方針)5.収益及び費用の計上基準」に記載のとおりです。
3.顧客との契約に基づく履行義務の充足と当該契約から生じるキャッシュ・フローとの関係並びに当事業年度末において存在する顧客との契約から翌事業年度以降に認識すると見込まれる収益の金額及び時期に関する情報
前事業年度(自 2021年4月1日 至 2022年3月31日)
(1)契約負債の残高等
(単位:千円)

	当事業年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	563,039
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	612,107
契約負債(期首残高)	109,343
契約負債(期末残高)	134,482

(注) 顧客との契約から生じた債権には、顧客が支払方法としてクレジット会社等の第三者による支払を選択した場合の債権額である未収入金を含めております。
契約負債は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取った分の前受金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、109,343千円であります。また、当事業年度において、契約負債が増加した理由は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取ったことによる増加であり、これにより25,138千円増加しております。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。当該履行義務は、当社が発行した商品券及び飲食代金の事前入金の残存履行義務に配分した取引価格の総額は134,482千円であり、今後10年の間で収益の認識が見込まれます。
当事業年度(自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)
(1)契約負債の残高等
(単位:千円)

	当事業年度
顧客との契約から生じた債権(期首残高)	612,107
顧客との契約から生じた債権(期末残高)	725,257
契約負債(期首残高)	134,482
契約負債(期末残高)	147,109

(注) 顧客との契約から生じた債権には、顧客が支払方法としてクレジット会社等の第三者による支払を選択した場合の債権額である未収入金を含めております。
契約負債は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取った分の前受金に関するものであります。契約負債は、収益の認識に伴い取り崩されます。
当事業年度に認識された収益の額のうち期首現在の契約負債残高に含まれていた額は、134,482千円であります。また、当事業年度において、契約負債が増加した理由は、顧客に商品券を販売及び顧客から飲食代金等の事前入金により受け取ったことによる増加であり、これにより12,626千円増加しております。
(2)残存履行義務に配分した取引価格
当社では、残存履行義務に配分した取引価格の注記にあたって実務上の便法を適用し、当初に予想される契約期間が1年以内の契約について注記の対象に含めておりません。当該履行義務は、当社が発行した商品券及び飲食代金の事前入金の残存履行義務に配分した取引価格の総額は147,109千円であり、今後10年の間で収益の認識が見込まれます。