四半期報告書-第21期第3四半期(平成27年10月1日-平成27年12月31日)

2【経営上の重要な契約等】
1.子会社の異動
当社は平成27年9月4日ADM-Gold Co., Ltd.(以下「ADM」という)より当社の連結子会社であるFlorida Canyon Mining, Inc. 及びStandard Gold Mining, Inc.がADMに対して発行していた新株予約権をADMが100%子会社として設立するImlay Mining Co., Ltd.(以下、「IM」という)に譲渡した上で行使する旨の通知を受けました。
また平成27年9月4日当社の連結子会社であるJipangu Exploration Inc.は即時に行使することを条件としたJipangu Exploration Inc.のIMに対する新株予約権を発行いたしました。
これにより当社はFlorida Canyon Mining, Inc.、Standard Gold Mining, Inc.及びJipangu Exploration Inc.(以下「北米会社3社」という)の株式保有比率が100%から10%に減少し当社連結子会社から除外されました。
(1)子会社の異動の理由
当社グループでは当連結会計年度において新たな戦略的成長を見据えた事業資金の確保並びに財務基盤の健全化及び安定化を目的とした資金調達を進めていく一方、不採算鉱山からの戦略的撤退を含めた金生産事業に対する抜本的な事業構造改革の検討を進めて参りました。
北米会社3社に於きましては金価格の動向をみつつ新たな設備投資を抑制し効率的な生産体制へと移行し金生産事業の継続を進めていましたが金価格の長期間に亘る低迷と想定した生産量を下回る生産実績、これによる売上高の減少、営業債務及び未払債務の滞留が発生するなど将来に亘り健全に事業を運営するには厳しい環境となりました。このような事業環境と環境認識をする中、当社ではIMによる新株予約権の行使は致し方ないと判断した次第です。
当社は10年に亘り米国ネバダ州のフロリダキャニオン鉱山及びスタンダード鉱山を生産拠点としておりましたがこの両鉱山を今後も保持し続けることは当社グループの企業価値の毀損につながる可能性が高いと判断しこの鉱山を保有するFlorida Canyon Mining, Inc.及びStandard Gold Mining, Inc.の新株予約権行使を受けるとともに両鉱山の探鉱事業等を行うJipangu Exploration Inc.に対しても即時に行使することを条件とした新株式予約権をIMに対して発行することといたしました。
(2)異動する子会社の概要
① Florida Canyon Mining, Inc.

(1) 名称	Florida Canyon Mining, Inc.
(2) 所在地	米国デラウェア州
(3) 代表者	Joel Murphy
(4) 事業内容	鉱山事業
(5) 資本金	0.10US$

② Standard Gold Mining, Inc.

(1) 名称	Standard Gold Mining, Inc.
(2) 所在地	米国デラウェア州
(3) 代表者	Joel Murphy
(4) 事業内容	鉱山事業
(5) 資本金	0.10US$

③ Jipangu Exploration Inc.

(1) 名称	Jipangu Exploration Inc.
(2) 所在地	米国デラウェア州
(3) 代表者	松藤 民輔
(4) 事業内容	鉱山事業
(5) 資本金	0.10US$

(3)異動の時期
平成27年9月4日
2.第三者割当による新株式発行
当社は、平成27年11月19日開催の当社取締役会において、以下のとおり、クレアホールディングス株式会社(東証第二部 証券コード:1757)に対して、第三者割当の方法により新株式を発行すること(以下「本第三者割当増資」といいます。)について決議し、平成27年12月4日に払込みが完了いたしました。
(1)募集の概要

(1) 払込期日	平成27年12月5日
(2) 発行新株式数	普通株式 1,647,950株
(3) 発行価額	1株につき1円
(4) 発行総額	1,647,950円
(5) 資本組入額	823,975円
(6) 資本準備金組入額	823,975円
(7) 発行方法	第三者割当の方法によります。
(8) 割当先及び株式数	クレアホールディングス株式会社 1,647,500株

(2)調達する資金の額

払込金額の総額	1,647,950円
発行諸費用の概算額	247,950円
差引手取概算額	1,400,000円

(3)調達する資金使途の具体的な使途
本第三者割当増資は、当社が検討しております海外市場に上場する鉱山会社の調査費及び運転資金に充当する予定であります。