#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 純資産
当中間連結会計期間末の純資産合計は102億98百万円となり、前連結会計年度末に比べ3億81百万円減少し、自己資本比率は32.3%となりました。
b.経営成績
当中間連結会計期間の経営成績は売上高417億69百万円、営業利益4億18百万円、経常利益1億49百万円、親会社株主に帰属する中間純損失2億43百万円となりました。
各事業の経営成績は、直営店売上高365億18百万円(構成比87.4%)、FC店への卸売上高45億51百万円(構成比10.9%)、その他売上高6億99百万円(構成比1.7%)となりました。
なお、セグメントの実績については、当社グループは単一セグメントのため記載しておりません。
(2)キャッシュ・フローの状況
当中間連結会計期間における現金及び現金同等物(以下「資金」という)は、営業活動により21億56百万円増加、投資活動により14億50百万円減少、財務活動により38百万円減少し、当中間連結会計期間末の資金残高は34億98百万円となり、前連結会計年度末に比べ6億66百万円増加いたしました。
当中間連結会計期間における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動により増加した資金は、21億56百万円であります。主な要因は、減価償却費4億95百万円、デリバティブ評価損益2億97百万円、仕入債務の増加額26億34百万円が増加要因であり、棚卸資産の増加額4億37百万円、未収入金の増加額11億11百万円が減少要因であります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動により減少した資金は、14億50百万円であります。主な要因は、有形固定資産の取得による支出11億24百万円であります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動により減少した資金は、38百万円であります。主な要因は、短期借入金の純増減額1億円が増加要因であり、配当金の支払額1億35百万円が減少要因であります。
(3)事業上及び財務上の対処すべき課題
当中間連結会計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4)研究開発活動
該当事項はありません。2024/10/08 16:41