賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費（連結）

※1 販売費及び一般管理費のうち主要なもの

	前連結会計年度(自 2018年4月1日至 2019年3月31日)		当連結会計年度(自 2019年4月1日至 2020年3月31日)
給与及び手当	6,655,463	千円	6,403,116	千円
賞与引当金繰入額	66,053	千円	69,580	千円
退職給付費用	80,189	千円	93,450	千円

2021/06/17 13:41

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度の負担額を計上しております。2021/06/17 13:41

#3 引当金明細表（連結）

【引当金明細表】

(単位:千円)
貸倒引当金	12,323	27,153	8,887	30,589
賞与引当金	3,086	3,650	3,086	3,650

2021/06/17 13:41

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年3月31日)	当事業年度(2020年3月31日)
未払事業税	4,163千円	2,808千円
賞与引当金	944千円	1,117千円
海外源泉税	2,133千円	31,407千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異となった主な項目別の内訳

2021/06/17 13:41

#5 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2019年3月31日)	当連結会計年度(2020年3月31日)
未払事業税	5,549千円	21,578千円
賞与引当金	22,725千円	21,305千円
未払社会保険料	3,440千円	3,225千円

(注)1.評価性引当額が437,504千円増加しております。この増加の主な内容は、当社において海外源泉税に係る評価性引当額が29,274千円増加、連結子会社である株式会社大戸屋において固定資産の減損損失及び資産除去債務に係る評価性引当額がそれぞれ133,561千円、150,313千円増加しており、同じく連結子会社であるAMERICA OOTOYA INC.において固定資産の減損損失に係る評価性引当額が30,261千円増加しております。
2.税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2021/06/17 13:41

#6 連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項（連結）

たな卸資産
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
(2)重要な減価償却資産の減価償却の方法
①有形固定資産(リース資産を除く)
定額法
耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物及び構築物 2年～34年2021/06/17 13:41

#7 重要な会計方針、財務諸表（連結）

たな卸資産の評価基準及び評価方法
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法(収益性の低下による簿価切り下げの方法)
2 固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定額法
耐用年数及び残存価額については、法人税法に規定する方法と同一の基準によっております。
なお、主な耐用年数は、次のとおりであります。
建物 8年～34年2021/06/17 13:41