キャッシュ・フロー計算書（百万円）| 勘定科目 | 自 2021年1月1日
至 2021年12月31日 | 自 2022年1月1日
至 2022年12月31日 |
|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当年度純利益又は税引前当年度純損失（△） | 240 | -2,285 |
| 減価償却費 | 1,259 | 960 |
| のれん償却額 | 97 | 97 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 45 | 104 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | -45 | |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 36 | 50 |
| 受取利息及び受取配当金 | -8 | -10 |
| 子会社株式評価損 | 126 | － |
| 支払利息 | 97 | 103 |
| 店舗解約損 | 98 | 87 |
| 減損損失 | 1,346 | 1,309 |
| 固定資産除却損 | 110 | 70 |
| 固定資産売却損益（△は益） | -83 | -4 |
| 新株予約権戻入益 | -1 | － |
| 為替差損益（△は益） | -3 | -7 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 69 | 9 |
| 支払手数料 | 136 | 4 |
| 助成金収入 | -5,071 | -1,047 |
| 雇用調整助成金 | -546 | -129 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 57 | -124 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 15 | -53 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 198 | 21 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 76 | 63 |
| 預け金の増減額（△は増加） | -197 | -71 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | -31 | 261 |
| 立替金の増減額（△は増加） | -11 | 6 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 39 | 40 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | -100 | -521 |
| その他 | 367 | 837 |
| 小計 | -1,681 | -226 |
| 利息及び配当金の受取額 | 8 | 10 |
| 利息の支払額 | -96 | -102 |
| 助成金の受取額 | 4,797 | 1,962 |
| 法人税等の支払額 | -17 | -791 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,011 | 851 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | -193 | -193 |
| 定期預金の払戻による収入 | 193 | 193 |
| 有形固定資産の取得による支出 | -462 | -613 |
| 無形固定資産の取得による支出 | -11 | |
| 固定資産の除却による支出 | -237 | -170 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 750 | 22 |
| 貸付金の回収による収入 | 30 | -3 |
| 長期前払費用の取得による支出 | -21 | -9 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | -128 | -123 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 435 | 151 |
| その他 | -90 | -87 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 264 | -834 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | -2,295 | － |
| 長期借入れによる収入 | 6,900 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | -2,892 | -2,330 |
| 株式の発行による収入 | 49 | 130 |
| 自己株式の取得による支出 | | － |
| 自己株式の処分による収入 | 851 | － |
| 配当金の支払額 | -108 | -110 |
| 支払手数料の支払額 | -136 | -4 |
| リース債務の返済による支出 | -27 | -18 |
| その他 | 1 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,342 | -2,332 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 21 | 15 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,640 | -2,299 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 7,887 | 5,587 |
| 非連結子会社との合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | － | － |
