有価証券報告書-第55期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は投資計画に基づき、必要な資金を調達しております。運転資金については銀行借入により調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当社及び連結子会社の顧客のほとんどは個人顧客であります。当社及び連結子会社は経理規程の債権・債務要綱に従い、顧客毎に期日及び残高の管理をしており、回収懸念先につきましては必要な保全措置を講じております。
長期貸付金は不動産賃貸借契約にかかる建設協力金であります。
差入保証金は不動産賃貸借契約にかかる敷金・保証金であります。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後1年であります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価は、市場価格がないため合理的に算定された価額によっております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	1,400,637	1,400,637	-
(2)	受取手形及び売掛金	970,831	973,024	2,193
(3)	長期貸付金	31,595	31,735	139
(4)	差入保証金	117,084	111,570	△5,513
資産計		2,520,148	2,516,968	△3,180
(1)	買掛金	428,292	428,292	-
(2)	短期借入金	786,400	786,400	-
(3)	未払法人税等	59,240	59,240	-
負債計		1,273,933	1,273,933	-

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金、(3)長期貸付金、(4)差入保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
当連結会計年度(2021年3月31日)

		連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)	現金及び預金	1,706,287	1,706,287	-
(2)	受取手形及び売掛金	989,964	992,415	2,451
(3)	長期貸付金	21,355	21,423	68
(4)	差入保証金	102,089	94,284	△7,804
資産計		2,819,696	2,814,411	△5,284
(1)	買掛金	451,741	451,741	-
(2)	短期借入金	862,731	862,731	-
(3)	未払法人税等	61,869	61,869	-
負債計		1,376,342	1,376,342	-

(注)金融商品の時価の算定方法
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金、(3)長期貸付金、(4)差入保証金
これらの時価は、その将来キャッシュ・フローを国債の利回りで割り引いて算定する方法によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.満期のある金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,400,637	-	-	-
受取手形及び売掛金	512,599	458,231	-	-
長期貸付金	-	27,671	3,924	-
合計	1,913,236	485,902	3,924	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,706,287	-	-	-
受取手形及び売掛金	431,279	558,684	-	-
長期貸付金	-	18,611	2,744	-
合計	2,137,567	577,295	2,744	-

4.社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	786,400	-	-	-	-	-
合計	786,400	-	-	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	862,731	-	-	-	-	-
合計	862,731	-	-	-	-	-