有価証券報告書-第45期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当社の資金運用は、短期的な預金や安全性の高い金融資産に限定し、資金調達は、銀行等金融機関からの借入による方針であります。なお、投機的なデリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金及び未収入金は、顧客の信用リスクに晒されております。差入保証金は、差入先の信用リスクに晒されております。営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。未払費用、預り金は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
長期借入金は、運転資金の調達を目的としたものであり、弁済日は決算日後5年後であります。
預り保証金は、そのほとんどが1年超の支払期日であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等によるリスク)の管理
売掛金及び未収入金に係る顧客の信用リスクは、与信管理規程に沿ってリスク低減を図っております。ま た、差入保証金については、取引開始時に信用判定を行うとともに契約更新時その他適宜契約先の信用状況の
把握に努めております。
②流動性リスク(支払期日に支払を実行できなくなるリスク)の管理
資金担当部門が資金繰表を作成するとともに、手許資金と当座貸越契約により、適切な手許流動性を確保することで流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前事業年度(2020年6月30日)

	貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	1,634	1,634	―
(2) 売掛金	59	59	―
(3) 未収入金	404	404	―
(4) 差入保証金(*1)	1,892
貸倒引当金(*2)	△6
	1,885	1,883	△2
資産計	3,984	3,981	△2
(5) 買掛金	141	141	―
(6) 未払金	579	579	―
(7) 未払費用	233	233	―
負債計	954	954	―

(*1)差入保証金は、将来返還されない金額を控除しております。
(*2)差入保証金に対する貸倒引当金を控除して記載しております。
当事業年度(2021年6月30日)

	貸借対照表計上額(百万円)	時価(百万円)	差額(百万円)
(1) 現金及び預金	922	922	-
(2) 売掛金	35	35	-
(3) 未収入金	39	39	-
(4) 差入保証金(*1)	814
貸倒引当金(*2)	△0
	814	813	△0
資産計	1,811	1,810	△0
(5) 買掛金	55	55	-
(6) 未払金	247	247	-
(7) 未払費用	235	235	-
(8) 預り金	123	123	-
(9) 長期借入金	200	200	-
(10) 預り保証金	166	166	-
負債計	1,029	1,029	-

(*1)差入保証金は、将来返還されない金額を控除しております。
(*2)差入保証金に対する貸倒引当金を控除して記載しております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資産 (1) 現金及び預金、(2) 売掛金、(3) 未収入金
これらの大半は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっ
ております。
(4) 差入保証金
差入保証金の時価については、合理的に見積もった支払予定時期に基づき、元利金の合計額を、決算日現在の国債利率で割り引いて算定しております。
負債 (5) 買掛金、(6)未払金、(7)未払費用、(8)預り金
これらの大半は短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9) 長期借入金、(10)預り保証金
これらの時価については、国債の利回りで割り引いた現在価値により算定しています。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
関係会社株式に計上されている非上場株式(前事業年度 貸借対照表計上額33百万円
当事業年度 貸借対照表計上額33百万円)は、市場価格がなく、時価を把握することが極
めて困難と認められるため、上記の表には含めておりません。
(注)3.金融債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
(1) 現金及び預金	1,600	―	―	―
(2) 売掛金	59	―	―	―
(3) 未収入金	404	―	―	―
(4) 差入保証金	1,214	13	633	30
合計	3,278	13	633	30

当事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
(1) 現金及び預金	909	―	―	―
(2) 売掛金	35	―	―	―
(3) 未収入金	39	―	―	―
(4) 差入保証金	645	50	94	23
合計	1,630	50	94	23

(注)4.借入金の決算日後の返済予定額
前事業年度(2020年6月30日)
該当事項はありません。
当事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
長期借入金	―	―	―	―	―	200