訂正有価証券報告書-第26期(平成27年6月21日-平成28年6月20日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、設備投資計画に照らして、必要な資金(主に銀行借入)を調達しております。一時的な余資は安全かつ流動性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は、主として株式、投資信託であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
差入保証金は、主に不動産賃借に係る保証金であり、差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金及び未払金は、1年以内の支払期日となっております。
長期借入金は、主に設備投資に係る資金調達であり、資金調達に係る流動性リスクに晒されております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
差入保証金については、定期的に差入先の財務状態等を把握しております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
投資有価証券については、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、含めておりません((注2)参照)。
前連結会計年度(平成27年6月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,669,834	1,669,834	―
(2)投資有価証券
その他有価証券	24,540	24,540	―
(3)差入保証金	2,219,921	1,969,561
貸倒引当金(*1)	△15,000	△15,000
	2,204,921	1,954,561	△250,360
資産計	3,899,296	3,648,935	△250,360
(1)買掛金	10,134,483	10,134,483	―
(2)未払金	1,547,424	1,547,424	―
(3)長期借入金(*2)	11,161,095	11,161,981	885
負債計	22,843,004	22,843,889	885

(*1)差入保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
当連結会計年度(平成28年6月20日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	1,605,661	1,605,661	―
(2)投資有価証券
その他有価証券	20,894	20,894	―
(3)差入保証金	2,376,560	2,271,537
貸倒引当金(*1)	△15,000	△15,000
	2,361,560	2,256,537	△105,022
資産計	3,988,117	3,883,094	△105,022
(1)買掛金	10,174,231	10,174,231	―
(2)未払金	2,374,683	2,374,683	―
(3)長期借入金(*2)	15,769,495	15,803,944	34,448
負債計	28,318,410	28,352,858	34,448

(*1)差入保証金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2)長期借入金には、1年内返済予定の長期借入金を含めて表示しております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)投資有価証券
投資有価証券について、株式は取引所の価格によっており、投資信託については、公表されている基準価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
(3)差入保証金
差入保証金は、合理的に見積もった将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標で割り引いた現在価値から、貸倒引当金を控除して算定しております。
負 債
(1)買掛金、並びに(2)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度 (平成27年6月20日)	当連結会計年度 (平成28年6月20日)
非上場株式	500	10,100

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(2)投資有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年6月20日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,669,834	―	―	―
差入保証金	38,008	285,017	364,619	1,532,276
合計	1,707,842	285,017	364,619	1,532,276

当連結会計年度(平成28年6月20日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	1,605,661	―	―	―
差入保証金	58,758	256,193	600,364	1,461,243
合計	1,664,420	256,193	600,364	1,461,243

(注4)長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年6月20日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	3,768,580	3,135,612	2,520,552	1,484,350	252,000	―

当連結会計年度(平成28年6月20日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
長期借入金	5,312,472	4,768,412	3,710,010	1,566,100	377,500	35,000