有価証券報告書-第54期(2025/03/01-2026/02/28)

(3) 【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社における監査役監査は常勤監査役1名が常時監査にあたり、監査役会その他適宜の機会に、非常勤の社外監査役2名と意見交換を行っております。また、会計監査人と必要に応じて随時、情報交換を行うことで相互の連携をとり、監査体制の充実を図っております。
当事業年度において当社は監査役会を13回開催しており、個々の監査役の出席状況は次のとおりであります。

役職名	氏名	開催回数	出席回数
常勤監査役	白石 廣行	13回	13回
社外監査役	永山 勝教(注)	13回	13回
社外監査役	中田 孝司	13回	13回

(注) 社外監査役永山勝教氏は、2026年4月10日付で辞任し、同日付で補欠監査役である井上秀人氏が監査役に就任いたしました。
監査役会における主な検討事項は、監査方針や監査計画の策定、監査結果と監査報告書の作成、会計監査人の評価と選解任及び監査報酬の同意に係る事項、当社グループのコーポレート・ガバナンスや内部統制システムの整備、運用状況等です。
また、常勤監査役の活動として、取締役会や経営会議などの重要会議への参加、重要な決裁書類や各種契約書類等の閲覧、業務執行部門への聴取等を通じて会社状況を把握することで経営の健全性を監査し、社外監査役への情報提供を行うことで監査機能の充実を図っております。
②内部監査の状況
当社の内部監査は、社長直轄の内部監査室(専担者1名)が担当し、他部門からの独立性を堅持した体制で実施しております。監査結果については、代表取締役社長へ報告するとともに、監査役会に対しても直接報告を行う体制をとっております。また、必要に応じて取締役会へ直接報告を行う仕組みを構築しており、経営監視の実効性を高めております。
監査実施後は、被監査部門に対して改善指示を行い、その後の改善状況を継続的に確認することで実効性を確保しております。なお、定期監査のほか非公表での随時監査も実施し、監査役や会計監査人と定期的・随時の連携を図ることで、グループ全体の内部統制強化に努めております。
③会計監査の状況
a.監査法人の名称
監査法人ハイビスカス
b.継続監査期間
17年
c.業務を遂行した公認会計士
堀口 佳孝
御器 理人
d.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士4名、その他1名
e.監査法人の選定方針と理由
当社グループは、当監査法人の品質管理体制、独立性及び専門性等を総合的に勘案し、当監査法人を
選任しております。
f.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査法人の再任の過程で、監査法人から品質管理体制、独立性や専門性、監査計画、監査結果の概要
等の報告を受けるとともに、担当部署からもその評価について聴取を行い、それらを踏まえていずれの
事項についても問題なしとの評価を行っております。
④監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	16,000	―	16,800	―
連結子会社	―	―	―	―
計	16,000	―	16,800	―

b.監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c.監査報酬の決定方針
監査報酬につきましては、当社グループの規模、予定される監査業務の日数、監査業務に係る人員数等を総合的に勘案し、会社法の定めに従い監査役会の同意を得たうえで、決定しております。
d.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会が会社法第399条第1項の同意をした理由は、会計監査人の監査の内容、職務遂行状況、報酬見積等を検討しました結果、適切な報酬額であると判断されたからであります。