有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達については主に銀行借入により調達しております。
②金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、顧客の信用状況を定期的に把握するとともに、債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が管理本部長に報告されております。
差入保証金は、主に建物賃貸借契約に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、差し入れ先の信用状況を定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、すべて固定金利で調達しております。償還日は最長で決算日後4年であります。
また、これら営業債務、借入金及びリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,428,605	1,428,605	-
(2)売掛金	1,567,939	1,567,939	-
(3)投資有価証券	8,184	8,184	-
(4)差入保証金	119,109	114,093	△5,016
資産計	3,123,838	3,118,822	△5,016
(1)買掛金	1,464,926	1,464,926	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)未払金	582,485	582,485	-
(4)未払法人税等	18,898	18,898	-
(5)長期借入金	339,667	340,062	395
(6)リース債務	223,981	219,774	△4,207
負債計	2,729,959	2,726,147	△3,811

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,322,107	1,322,107	-
(2)売掛金	1,498,602	1,498,602	-
(3)投資有価証券	8,676	8,676	-
(4)差入保証金	111,875	106,622	△5,253
資産計	2,941,261	2,936,008	△5,253
(1)買掛金	1,413,974	1,413,974	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)未払金	549,235	549,235	-
(4)未払法人税等	11,139	11,139	-
(5)長期借入金	184,192	184,359	167
(6)リース債務	172,899	170,852	△2,047
負債計	2,431,441	2,429,560	△1,880

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
(4) 差入保証金
将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積もり期間に基づき、国債の利回り等適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金 、(2) 短期借入金、 (3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,428,605	-	-	-
売掛金	1,567,939	-	-	-
差入保証金	42,552	-	-	76,557
合計	3,039,097	-	-	76,557

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,322,107	-	-	-
売掛金	1,498,602	-	-	-
差入保証金	11,211	-	66,184	34,479
合計	2,831,921	-	66,184	34,479

4.借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	198,486	128,141	13,040	-	-	-
リース債務	66,727	63,418	44,499	33,189	16,147	-
合計	365,213	191,559	57,539	33,189	16,147	-

当連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	160,172	24,020	-	-	-	-
リース債務	61,417	52,168	35,311	24,002	-	-
合計	321,589	76,188	35,311	24,002	-	-