有価証券報告書-第21期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等の安全性の高い金融資産で行い、投機的な取引は行わない方針であります。また、資金調達については主に銀行借入により調達しております。
②金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、顧客の信用状況を定期的に把握するとともに、債権残高を随時把握することを通じてリスクの軽減を図っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されていますが、業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が管理本部長に報告されております。
差入保証金は、主に建物賃貸借契約及び営業保証金に係るものであり、差し入れ先の信用リスクに晒されております。当該リスクについては、差し入れ先の信用状況を定期的に把握することを通じて、リスクの軽減を図っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、すべて固定金利で調達しております。償還日は最長で決算日後5年であります。
また、これら営業債務、借入金及びリース債務は、流動性リスクに晒されておりますが、当社では、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,322,107	1,322,107	-
(2)売掛金	1,498,602	1,498,602	-
(3)投資有価証券	8,676	8,676	-
(4)差入保証金	111,875	106,622	△5,253
資産計	2,941,261	2,936,008	△5,253
(1)買掛金	1,413,974	1,413,974	-
(2)短期借入金	100,000	100,000	-
(3)未払金	549,235	549,235	-
(4)未払法人税等	11,139	11,139	-
(5)長期借入金	184,192	184,359	167
(6)リース債務	172,899	170,852	△2,047
負債計	2,431,441	2,429,560	△1,880

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表 計上額(千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	895,755	895,755	-
(2)売掛金	2,127,147	2,127,147	-
(3)投資有価証券	8,880	8,880	-
(4)差入保証金	189,543	186,651	△2,891
資産計	3,221,325	3,218,434	△2,891
(1)買掛金	2,011,890	2,011,890	-
(2)短期借入金	200,000	200,000	-
(3)未払金	679,352	679,352	-
(4)未払法人税等	12,090	12,090	-
(5)長期借入金 (一年以内返済予定長期借入金含む)	25,420	25,420	-
(6)リース債務	138,445	138,753	307
負債計	3,067,199	3,067,507	307

(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、 (2) 売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
(4) 差入保証金
将来キャッシュ・フローを期末から返還までの見積もり期間に基づき、国債の利回り等適切な指標にスプレッドを上乗せした利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金 、(2) 短期借入金、 (3) 未払金、(4) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 長期借入金、(6)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又は、リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
関係会社株式(連結貸借対照表計上額 前連結会計年度 -千円、当連結会計年度 7,870千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,322,107	-	-	-
売掛金	1,498,602	-	-	-
差入保証金	11,211	-	66,184	34,479
合計	2,831,921	-	66,184	34,479

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	895,755	-	-	-
売掛金	2,127,147	-	-	-
差入保証金	40,000	-	56,103	93,439
合計	3,062,902	-	56,103	93,439

4.借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	100,000	-	-	-	-	-
長期借入金	160,172	24,020	-	-	-	-
リース債務	61,417	52,168	35,311	24,002	-	-
合計	321,589	76,188	35,311	24,002	-	-

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	200,000	-	-	-	-	-
長期借入金	25,420	-	-	-	-	-
リース債務	59,228	43,077	32,069	3,339	730	-
合計	284,648	43,077	32,069	3,339	730	-