有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
減価償却費償却超過額	5,536千円		3,692千円
棚卸資産評価損	73,004		59,938
ポイント引当金	41		25
減損損失	86,852		69,615
繰越欠損金	417,328		409,986
その他	24,554		26,441
繰延税金資産小計	607,316		569,699
評価性引当額	△607,316		△569,699
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△2,931		△2,514
その他有価証券評価差額金	-		△150
繰延税金負債合計	△2,931		△2,665
繰延税金資産(負債)の純額	△2,931		△2,665

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
固定負債-その他	△2,931		△2,665

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成25年3月31日)		当連結会計年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.7		25.4
住民税均等割	△1.3		17.4
評価性引当額の増減	△36.9		△52.7
過年度法人税等	0.7		△5.6
連結在外子会社との税率差異	0.7		△4.3
その他	△1.1		0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△1.6		18.9