有価証券報告書-第20期(平成25年4月1日-平成25年12月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
繰延税金資産
棚卸資産評価損	73,004		59,938
貸倒引当金繰入超過額	53,359		70,629
ポイント引当金	41		25
関係会社株式評価損	27,124		32,231
減損損失	86,852		69,615
繰越欠損金	379,402		363,752
その他	25,394		17,852
繰延税金資産小計	645,177		614,045
評価性引当額	△645,177		△614,045
繰延税金資産合計	-		-
繰延税金負債
資産除去債務	△2,931		△2,514
有価証券評価差額金	-		△150
繰延税金負債合計	△2,931		△2,665
繰延税金資産(負債)の純額	△2,931		△2,665

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった
主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成25年12月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	△1.7		32.5
住民税均等割	△0.9		20.7
評価性引当額の増減	△36.4		△67.8
その他	0.4		0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.6		23.6