有価証券報告書-第16期(平成26年10月1日-平成27年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については積極的には行っておりません。また、資金調達については主に複数の金融機関と当座貸越契約を締結し、銀行借入によっております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、未収入金は、取引先の信用リスクに晒されております。営業投資有価証券及び投資有価証券は、主に株式及び投資事業有限責任組合出資等であり、事業上の提携、情報の収集及び売却による投資収益の獲得を目的として保有しております。これらは、それぞれ投資先の信用リスクおよび市場価格の変動リスクに晒されております。営業債務である支払手形及び買掛金、未払金は、1年以内に決済されるものであります。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
イ. リスクの管理
当社グループは、受取手形及び売掛金に係る取引先の信用リスクは、取引先ごとに期日管理及び債権管理を行うとともに、必要に応じて取引先の信用状況のモニタリングを行うことにより、財務状況等の悪化による回収懸念の早期把握や低減に努めております。投資有価証券については、投資先の財務状況等を定期的に取得し、モニタリングを行うことで、投資先の信用情報や時価を把握し変動リスクの低減に努めております。
ロ. 資金調達に係る流動性リスクの管理
当社グループは、適時に資金繰計画を作成・更新するとともに、金融機関からの当座貸越枠等を拡大・更新することなどにより、手元流動性を高め、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が変動する可能性があります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2参照)
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	2,457,537	2,457,537	―
(2) 受取手形及び売掛金	525,684
貸倒引当金(※)	△14,159
	511,525	511,525	―
(3) 未収入金	674,389	674,389	―
(4) 営業投資有価証券
その他有価証券	140	140	―
(5) 敷金及び保証金	225,913	220,880	△5,033
資産計	3,869,506	3,864,472	△5,033
(1) 支払手形及び買掛金	301,802	301,802	―
(2) 短期借入金	1,004,704	1,004,704	―
(3) 未払金	1,073,208	1,073,208	―
(4) 未払法人税等	95,424	95,424	―
(5) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金 を含む)	30,000	30,093	93
負債計	2,505,140	2,505,233	93

(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
当連結会計年度(平成27年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1) 現金及び預金	3,276,662	3,276,662	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,006,283
貸倒引当金(※)	△7,529
	998,753	998,753	―
(3) 未収入金	695,825	695,825	―
資産計	4,971,242	4,971,262	―
(1) 支払手形及び買掛金	398,423	398,423	―
(2) 短期借入金	909,600	909,600	―
(3) 未払金	1,629,039	1,629,039	―
(4) 未払法人税等	221,999	221,999	―
(5) 預り金	543,627	543,627	―
(6) 長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金 を含む)	10,000	10,000	―
負債計	3,712,689	3,712,689	―

(※) 受取手形及び売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(注) 1.金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金、(3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金、(4) 未払法人税等、(5)預り金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
これらは変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成26年9月30日)	当連結会計年度 (平成27年9月30日)
非上場株式(※1)	1,478,887	1,521,345
非上場外国債券(※1)	93,203	142,561
関係会社株式(※1)	21,786	65,988
投資事業有限責任組合への出資(※2)	218,661	425,532
合計	1,812,540	2,155,428

(※1)非上場株式及び非上場外国債券並びに関係会社株式については、市場性がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、時価開示の対象としておりません。
(※2)投資事業有限責任組合への出資については、組合財産が非上場株式など時価を把握することが極めて困難と認められるもので構成されており、時価開示の対象としておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,457,537	―	―	―
受取手形及び売掛金	525,684	―	―	―
未収入金	674,389	―	―	―
合計	3,657,611	―	―	―

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,276,662	―	―	―
受取手形及び売掛金	1,006,283	―	―	―
未収入金	695,825	―	―	―
合計	4,978,772	―	―	―

4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,004,704	―	―	―	―	―
長期借入金	20,000	10,000	―	―	―	―
リース債務	1,551	―	―	―	―	―
合計	1,026,255	10,000	―	―	―	―

当連結会計年度(平成27年9月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	909,600	―	―	―	―	―
長期借入金	10,000	―	―	―	―	―
合計	919,600	―	―	―	―	―