繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年1月31日)		当事業年度(2021年1月31日)
繰延税金資産
未払事業税	15,319千円		13,578千円
繰延税金負債合計	△561		-
繰延税金資産の純額	190,328		196,834

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2021/04/30 11:34

#2 追加情報、財務諸表（連結）

新型コロナウイルス感染症の収束時期等を正確に予測することは困難な状況でありますが、政府の経済対策やワクチン接種の期待を背景に緩やかに回復していくことが予測されます。
当社では、現状の感染状況を踏まえ、徐々に状況は改善するものの、2022年1月期の上半期まで一定程度の影響は残ると仮定し、固定資産の減損及び繰延税金資産の回収可能性等の会計上の見積りを行っております。

2021/04/30 11:34