有価証券報告書-第32期(平成30年9月1日-令和1年8月31日)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社における監査役監査は、取締役会並びにその他の重要会議への出席、議事録・稟議書その他の会社内部文書等の閲覧、取締役並びに従業員との業務執行にかかる情報交換等を通じ、取締役の業務執行の適法性・妥当性について監査しております。なお、監査役会は、常勤社外監査役2名と社外監査役2名で構成されております
有価証券報告書提出日現在における監査役会の組織及び人員は、以下のとおりであります。

氏名	役職等	属性等
前田 夏彦	常勤社外監査役	金融機関で金融・財務の実務に携わった後、上場会社で取締役の任に当たる等、豊富な経験と知見を有しております。
大井 哲也	社外監査役	弁護士として企業法務に関する相当程度の知見を有しております。
太田 諭哉 (注)1	社外監査役	公認会計士及び税理士として財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
大野 勝則 (注)2	常勤社外監査役	金融機関で金融・財務の実務に携わった後、上場会社で常勤監査役の任に当たる等、豊富な経験と専門知識を有しております。

(注)1.株式会社東京証券取引所が指定を義務付ける一般株主と利益相反が生じるおそれのない独立役員として届出ております。
2.2019年11月28日付開催の当社定時株主総会をもって監査役に就任しております。
② 内部監査の状況
社長直轄の組織として内部監査を専属的に行う業務監査室を設置し、業務監査室統括リーダー以下4名が監査計画に基づき店舗及び各組織の業務執行状況等の監査を実施しております
業務監査室と監査役、会計監査人は、監査計画、内部統制の整備・運用状況、監査上の問題点、その他重要事項について、それぞれ定期的に情報交換や意見交換等を実施し、三者間の情報共有と連携の強化に努めております。
③ 会計監査の状況
a.監査法人の名称
EY新日本有限責任監査法人
b.業務を執行した公認会計士
片岡 直彦
三木 練太郎
c.監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 7名、その他 18名
d.監査法人の選定方針と理由
当社の監査役会は、会計監査人の独立性、監査体制、監査の実施状況や品質等の確認を行っております。その結果、独立性、専門性および妥当性等の評価を総合的に勘案し、EY新日本有限責任監査法人を選任することが適当であると判断しております。
e.監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役および監査役会は、監査法人に対して評価を行い、有効なコミュニケーションをとっており、適時適切に意見交換や監査状況を把握しております。その結果、監査法人による会計監査は有効に機能し、適正に行われていることを確認しております。
④ 監査報酬の内容等
a.監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)	監査証明業務に基づく報酬(百万円)	非監査業務に基づく報酬(百万円)
提出会社	45	-	45	-
連結子会社	-	-	-	-
計	45	-	45	-

b.その他重要な報酬の内容
該当事項はありません。
c.監査報酬の決定方針
監査日数、当社の事業規模及び業務内容等を勘案したうえで決定しております。
d.監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
取締役会が勘案した会計監査人に対する報酬に対して、監査の遂行状況を踏まえ、監査時間や報酬単価等の算出根拠を確認した結果、監査品質の維持向上のために相当であると判断し、当社の監査役会は会社法399条第1項の同意を行っております。