	前事業年度(平成24年12月31日)	当事業年度(平成25年12月31日)
1年内返済予定の長期借入金	-	30,800
1年内償還予定の社債	43,200	43,200
長期借入金	-	105,200
社債	84,000	40,800
計	357,976	496,380

2014/03/26 15:49

#2 有価証券関係、財務諸表（連結）

前事業年度(平成24年12月31日)

	種類	貸借対照表計上額(千円)	取得原価(千円)	差額(千円)
① 国債・地方債等	-	-	-
② 社債	-	-	-
③ その他	-	-	-
① 国債・地方債等	-	-	-
② 社債	-	-	-
③ その他	-	-	-

(注)非上場株式(貸借対照表計上額 0千円)については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度(平成25年12月31日)

2014/03/26 15:49

#3 業績等の概要

(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動の結果獲得した資金は、446百万円(前年同期は34百万円の使用)となりました。これは主に、短期借入金が49百万円増加したこと、長期借入れにより436百万円の収入があったこと、社債を43百万円償還したことによるものです。

2014/03/26 15:49

#4 社債明細表、財務諸表（連結）

【社債明細表】

2014/03/26 15:49

#5 繰延資産の処理方法

社債発行費
社債償還期間にわたり利息法により償却しております。2014/03/26 15:49

#6 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

(4)固定負債
当事業年度末における固定負債の残高は717百万円(前事業年度末は440百万円)となり、前事業年度末に比べ276百万円の増加となりました。増加の主な原因は、社債を43百万円償還したこと、長期借入金が324百万円増加したこと及び受入保証金が30百万円減少したことによるものです。
(5)純資産

2014/03/26 15:49

#7 金融商品関係、財務諸表（連結）

受入保証金は主にフランチャイズ保証金であり、当社が晒されている各フランチャイズ加盟企業の信用リスクによる影響を低減しております。
短期借入金、長期借入金及び社債の使途は運転資金及び設備投資資金であり、償還日は最長で決算日後4年以内であります。
また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、各部署からの報告に基づき経理部が適時に資金繰表を作成・更新することにより流動性リスクを管理しております。

2014/03/26 15:49