有価証券報告書-第40期(2024/01/01-2024/12/31)

(重要な後発事象)
(重要な事業の譲受)
当社は、2024年12月25日開催の取締役会において、株式会社フードキャッチが営む飲食店事業のうち、「かいり」ブランド居酒屋事業を譲り受ける事業譲受契約の締結を決議し、同日付で事業譲受契約を締結いたしました。当契約に基づき、2025年3月1日に当該事業の事業譲受を完了いたしました。
(1)事業譲受の理由
当社は、これまで「いきなり!ステーキ」を中心に牛肉をメインとする飲食店の運営をしてまいりましたが、今回の譲受により、海鮮業態という新たな市場に参入することで、多角化による経営基盤の安定と収益の拡大、強化を図ってまいります。
(2)譲り受ける事業の内容
以下3店舗の牡蠣・海鮮「かいり」ブランド居酒屋事業
(『牡蠣×海老 かいり恵比寿店』・『牡蠣貝鮮 かいり』・『牡蠣×海老 かいり渋谷店』)
(3)相手先企業の概要

名称	株式会社フードキャッチ
代表者の役職・氏名	代表取締役社長 笹岡 史佳

(4)譲受価額及び決済方法
譲受価額:200百万円
決済方法:現金
(5)主要な取得関連費用の内容及び金額
仲介手数料等:31百万円
(6)発生したのれんの金額、発生原因、償却方法及び償却期間
①発生したのれんの金額
197百万円
②発生原因
主として今後の事業展開によって期待される将来の超過収益力であります。
③償却の方法及び償却期間
8年間にわたる均等償却
(7)譲受事業の資産・負債の額
譲受資産 2百万円
譲受負債 該当はありません。
(8)事業譲受の日程

取締役会決議日	2024年12月25日
契約締結日	2024年12月25日
譲受実行日	2025年3月1日

(新株予約権の行使)
当事業年度後、当社が2022年12月26日に発行した第14回新株予約権(行使価額修正条項付)の権利行使が行われております。
新株予約権が行使され、2025年1月1日から2025年3月27日までに発行した株式の概要は以下のとおりであります。
(1)行使された新株予約権の個数 422個
(2)発行した株式の種類及び株式数普通株式 42,200株
(3)資本金増加額 4百万円
(4)資本準備金増加額 4百万円
以上により、発行済株式総数は42,200株、資本金及び資本準備金はそれぞれ4百万円増加し、2025年3月27日現在の発行済株式総数は59,706,000株、資本金は14百万円、資本準備金は4百万円となっております。