有価証券報告書-第26期(平成27年1月1日-平成27年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、主として金融機関より資金調達する方針であります。一時的な余資は運転資金に賄い、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎に、財政状態や信用状況をモニタリングし、貸倒懸念の早期把握を図っております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財政状態を把握しております。営業債務である買掛金・未払金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。長期借入金は、営業取引に係る資金調達であり、長期借入金の返済期日は決算後、最長で2年7ヶ月後であります。これらは流動性のリスクに晒されておりますが、資金繰り計画を作成・更新し、当該リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	340,282	340,282	―
(2) 受取手形及び売掛金	184,211	184,211	―
(3) 投資有価証券	26,512	26,512	―
資産計	551,006	551,006	―
(1) 支払手形及び買掛金	308,408	308,408	―
(2) 未払金	131,062	131,062	―
(3) 短期借入金	1,200,000	1,200,000	―
(4) 長期未払金	6,798	6,487	△310
(5) 長期借入金(※)	241,941	243,067	1,126
(6) リース債務	47,820	46,276	△1,543
負債計	1,936,029	1,935,302	△727

※1年以内返済予定長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	411,081	411,081	―
(2) 受取手形及び売掛金	217,211	217,211	―
(3) 投資有価証券	26,851	26,851	―
資産計	655,143	655,143	―
(1) 支払手形及び買掛金	464,692	464,692	―
(2) 未払金	137,207	137,207	―
(3) 短期借入金	1,210,000	1,210,000	―
(4) 長期未払金	9,573	9,164	△409
(5) 長期借入金(※)	128,203	128,915	712
(6) リース債務	25,275	24,302	△973
負債計	1,974,952	1,974,281	△670

※1年以内返済予定長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2) 受取手形及び売掛金
短期間で決済される売掛金は、時価と帳簿価額がほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
それ以外については、債権の回収期間ごとに区分した将来キャッシュ・フローを満期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 未払金、(3) 短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 長期未払金、(5) 長期借入金、(6) リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の割賦取引、借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成26年12月31日	平成27年12月31日
非上場株式 敷金及び保証金	63,954 22,679	69,914 22,766

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	340,282	-	-	-
受取手形及び売掛金	184,211	-	-	-
合計	524,493	-	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	411,081	―	―	―
受取手形及び売掛金	217,211	―	―	―
合計	628,292	―	―	―

(注4)短期借入金、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
短期借入金	1,200,000	-	-	-
長期未払金	-	6,798	-	-
長期借入金	112,738	129,203	-	-
リース債務	23,433	24,386	-	-
合計	1,336,171	160,387	-	-

当連結会計年度(平成27年12月31日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
短期借入金	1,210,000	-	-	-
長期未払金	-	9,573	-	-
長期借入金	68,848	59,355	-	-
リース債務	15,767	9,507	-	-
合計	1,294,615	78,435	-	-