有価証券報告書-第32期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、主として金融機関より資金調達する方針であります。一時的な余資は運転資金とし、投機的な取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先毎に、財政状態や信用状況をモニタリングし、貸倒懸念の早期把握を図っております。投資有価証券は、業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。当該リスクに関しては、定期的に時価や発行体の財政状態を把握しております。営業債務である買掛金・未払金は、そのほとんどが6ヶ月以内の支払期日であります。これらは流動性のリスクに晒されておりますが、資金繰り計画を作成・更新し、当該リスクを管理しております。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません。((注)2.参照)
前連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	428,127	428,127	-
(2)受取手形及び売掛金	290,360	290,360	-
(3)投資有価証券	17,159	17,159	-
資産計	735,647	735,647	-
(1)支払手形及び買掛金	1,060,434	1,060,434	-
(2)未払金	179,893	179,893	-
(3)短期借入金	1,450,000	1,450,000	-
(4)長期借入金 (1年内返済予定分含む)	609,328	609,650	322
(5)リース債務	163,560	158,051	△5,508
(6)社債	250,000	250,739	739
負債計	3,713,216	3,708,769	△4,446

当連結会計年度(2021年12月31日)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	570,631	570,631	-
(2)受取手形及び売掛金	280,028	280,028	-
(3)投資有価証券	19,010	19,010	-
資産計	869,670	869,670	-
(1)支払手形及び買掛金	956,411	956,411	-
(2)未払金	196,506	196,506	-
(3)短期借入金	1,600,000	1,600,000	-
(4)長期借入金 (1年内返済予定分含む)	606,640	606,609	△30
(5)リース債務	149,680	151,712	2,031
(6)社債	250,000	250,453	453
負債計	3,759,238	3,761,693	2,455

(注1)金融商品の時価の算定方法に関する事項
資 産
(1)現金及び預金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(2)受取手形及び売掛金
短期間で決済される売掛金は、時価と帳簿価額がほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
それ以外については、債権の回収期間ごとに区分した将来キャッシュ・フローを満期日までの期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、(2)未払金、(3)短期借入金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、(5)リース債務
これらの時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(6)社債
社債の時価は、元利金の合計額を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	2020年12月31日	2021年12月31日
非上場株式	9,532	9,532
敷金及び保証金	22,106	23,196

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	428,127	-	-	-
受取手形及び売掛金	290,360	-	-	-
合計	718,488	-	-	-

当連結会計年度(2021年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
現金及び預金	570,631	-	-	-
受取手形及び売掛金	280,028	-	-	-
合計	850,660	-	-	-

(注4)短期借入金、長期借入金、リース債務、社債及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,450,000	-	-	-	-	-
長期借入金	2,688	2,688	32,688	2,688	442,688	125,888
リース債務	65,772	45,768	21,799	17,082	13,136	-
社債	-	-	-	-	-	250,000
合計	1,518,460	48,456	54,487	19,770	455,824	375,888

当連結会計年度(2021年12月31日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
短期借入金	1,600,000	-	-	-	-	-
長期借入金	2,688	62,688	2,688	352,688	62,688	123,200
リース債務	55,921	34,046	28,425	24,575	6,712	-
社債	-	-	-	-	-	250,000
合計	1,658,609	96,734	31,113	377,263	69,400	373,200