有価証券報告書-第16期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。また、デリバティブ取引については、借入金の金利変動リスクを回避するために利用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、回収までの期間はおおむね短期であり、また、取引先毎の期日管理及び残高管理を定期的に行いリスク低減を図っております。
敷金及び保証金については、主に、店舗賃借取引に伴う差入保証金であり、取引開始時に信用判定を行うとともに、契約更新時その他適宜契約先の信用状況の把握に努めております。
営業債務である買掛金及び未払金は支払までの期間はおおむね短期であります。
借入金の使途は設備投資資金であり、長期借入金の金利変動リスクに対して金利スワップ取引を実施して支払利息の固定化を実施しております。なお、デリバティブ取引については、内部規程に基づき、財務担当部門が決裁担当者の承認を得て行っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(平成25年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	604,310	604,310	―
(2) 売掛金	44,000	44,000	―
(3) 敷金及び保証金	368,204	366,182	△2,022
資産計	1,016,515	1,014,492	△2,022
(1) 買掛金	56,633	56,633	―
(2) 未払金	114,659	114,659	―
(3) 未払法人税等	24,436	24,436	―
(4) 1年内返済予定の 長期借入金	5,038	5,038	―
負債計	200,767	200,767	―
デリバティブ取引	―	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	947,128	947,128	―
(2) 売掛金	66,962	66,962	―
(3) 敷金及び保証金	341,703	340,436	△1,266
資産計	1,355,794	1,354,527	△1,266
(1) 買掛金	57,053	57,053	―
(2) 未払金	124,228	124,288	―
(3) 未払法人税等	116,907	116,907	―
負債計	298,189	298,189	―

(注) 1. 金融商品の時価の算定方法及びデリバティブ取引に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 敷金及び保証金
敷金及び保証金の時価については、想定した賃借契約期間に基づきその将来キャッシュ・フローを国債の利回り等適切な指標に基づく利率で割り引いた現在価値により算定しております。
負債
(1) 買掛金、(2) 未払金、(3) 未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
2. 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成25年9月30日	平成26年9月30日
非上場株式	―	20,000

当該株式については市場価格がなく、かつ、合理的な将来キャッシュ・フローを見積ることが困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
3. 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	604,310	―	―	―
(2) 売掛金	44,000	―	―	―
合計	648,310	―	―	―

敷金及び保証金については、現時点において償還予定が確定したものがないため、記載をしておりません。
当連結会計年度(平成26年9月30日)

				(単位:千円)
	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	947,128	―	―	―
(2) 売掛金	66,962	―	―	―
合計	1,014,091	―	―	―

敷金及び保証金については、現時点において償還予定が確定したものがないため、記載をしておりません。
4. 借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超
長期借入金	5,038	―	―	―	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)
該当事項はありません。