有価証券報告書-第27期(平成27年3月1日-平成28年2月29日)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前事業年度(平成27年2月28日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(平成28年2月29日)
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
金利関連
前事業年度(平成27年2月28日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち1年超 | 時価 |
(千円) | (千円) | (千円) | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 149,986 | 99,982 | △2,028 | |
金利キャップの特例処理 | 金利キャップ取引 | ||||
長期借入金 | 19,964 | - | △58 | ||
合計 | 169,950 | 99,982 | △2,087 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度(平成28年2月29日)
ヘッジ会計の方法 | デリバティブ取引の種類等 | 主なヘッジ対象 | 契約額 | 契約額のうち1年超 | 時価 |
(千円) | (千円) | (千円) | |||
金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | ||||
変動受取・固定支払 | 長期借入金 | 99,982 | 60,000 | △1,379 | |
合計 | 99,982 | 60,000 | △1,379 |
(注)時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。