ホリイフードサービス（3077）の繰延税金資産の推移 - 全期間

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年3月31日)	当事業年度(2025年11月30日)
繰延税金資産
減損損失	107,333千円	91,178千円
繰延税金負債合計	22,640千円	37,551千円
繰延税金資産の純額	73,941千円	110,968千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

2026/02/25 16:31

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2025年3月31日)		当連結会計年度(2025年11月30日)
繰延税金資産
減損損失	107,333	千円	91,178	千円

(注1) 評価性引当額が103,857千円減少しております。主な内容は、当社において回収可能と判断した税務上の繰越欠損金に係る繰延税金資産計上額が増加したことによるものであります。

2026/02/25 16:31

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.固定資産の減損に記載した内容と同一であります。
2.繰延税金資産の回収可能性
①当事業年度の財務諸表に計上した金額

2026/02/25 16:31

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

なお、当該金額は現時点における最善の見積りであるものの、見積りに用いた仮定の不確実性は高く、利益計画による将来キャッシュ・フローの見積りに使用した条件及び仮定に変更が生じ、業績に影響がある場合には、将来において追加の減損損失を計上する可能性があります。
2.繰延税金資産の回収可能性
①当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2026/02/25 16:31