繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2024年5月15日)		当事業年度(2025年2月28日)
繰延税金資産
減価償却超過額	17,367千円		15,928千円
繰延税金負債合計	△30,150		△29,934
繰延税金資産の純額	447,684		389,452

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2025/05/30 15:35

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

固定資産の減損損失につきましては、「第5 経理の状況 1 財務諸表等(1)財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」をご覧ください。
b.繰延税金資産の回収可能性
当社は、将来の利益計画に基づいた課税所得の見積りを行い、将来減算一時差異等に対して繰延税金資産を計

2025/05/30 15:35