四半期報告書-第16期第1四半期(令和3年4月1日-令和3年6月30日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第1四半期連結累計期間(自 2020年4月1日 至 2020年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	生産	流通	販売	計
売上高
外部顧客に対する売上高	9,473,344	3,936,292	2,612,468	16,022,105	89,136	16,111,241
セグメント間の内部売上高 又は振替高	31,788	320,588	83,128	435,505	―	435,505
計	9,505,133	4,256,880	2,695,596	16,457,610	89,136	16,546,746
セグメント利益又は損失(△)	419,530	△191,840	△578,460	△350,770	7,970	△342,800

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、店舗開発事業及び介護施設運営事業等の売上であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位:千円)
利益	金額
報告セグメント計	△ 350,770
「その他」の区分の利益	7,970
全社費用(注)	△ 303,591
四半期連結損益計算書の営業損失(△)	△ 646,391

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
「生産」セグメントにおいて、当第1四半期連結会計期間より阿櫻酒造株式会社及び富士高砂酒造株式会社の株式取得による連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれん増加額は、当第1四半期連結累計期間においては144,327千円であります。
(重要な負ののれん発生益)
「生産」セグメントにおいて、当第1四半期連結会計期間よりモリヨシ株式会社の株式取得による連結子会社化に伴い、負ののれんが発生しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当第1四半期連結累計期間においては37,106千円であります。なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメント利益には含まれておりません。
Ⅱ 当第1四半期連結累計期間(自 2021年4月1日 至 2021年6月30日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報並びに収益の分解情報

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	生産	流通	販売	計
売上高
物品の販売・サービス	9,914,694	3,625,143	2,902,644	16,442,481	13,276	16,455,758
手数料収入	139	589	40,717	41,446	1,697	43,143
その他	―	―	―	―	31,461	31,461
顧客との契約から生じる収益	9,914,834	3,625,732	2,943,361	16,483,928	46,434	16,530,363
その他の収益	2,503	22,830	―	25,333	6,818	32,152
外部顧客に対する売上高	9,917,337	3,648,562	2,943,361	16,509,262	53,253	16,562,515
セグメント間の内部売上高 又は振替高	108,000	245,991	102,410	456,402	552	456,954
計	10,025,337	3,894,554	3,045,772	16,965,664	53,805	17,019,470
セグメント利益又は損失(△)	392,818	△169,440	△130,892	92,485	△18,242	74,242

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、ウェルエイジング事業及び店舗開発事業等の売上であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位:千円)
利益	金額
報告セグメント計	92,485
「その他」の区分の利益	△ 18,242
全社費用(注)	△ 288,664
四半期連結損益計算書の営業損失(△)	△ 214,421

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントの変更等に関する事項
会計方針の変更に記載のとおり、当第1四半期連結会計期間の期首から収益認識会計基準等を適用し、収益認識に関する会計処理方法を変更したため、事業セグメントの利益又は損失の算定方法を同様に変更しております。
当該変更により、従来の方法に比べて、当第1四半期連結累計期間の「生産」の売上高は41,759千円減少し、「流通」の売上高は236,394千円減少し、「販売」の売上高は387,884千円減少、セグメント利益は5,834千円増加し、「その他」の売上高は32,274千円減少しております。
4.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
「生産」セグメントにおいて、当第1四半期連結会計期間より桜うづまき酒造株式会社の株式取得によりのれんが発生しております。なお、当該事象によるのれん増加額は、当第1四半期連結累計期間においては247,737千円であります。