四半期報告書-第12期第3四半期(平成29年10月1日-平成29年12月31日)

(セグメント情報等)
【セグメント情報】
Ⅰ 前第3四半期連結累計期間(自 平成28年4月1日 至 平成28年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	販売	流通	生産	計
売上高
外部顧客に対する売上高	8,916,432	2,637,384	14,606,089	26,159,907	46,403	26,206,310
セグメント間の内部売上高 又は振替高	25,547	71,549	15,705	112,803	―	112,803
計	8,941,980	2,708,934	14,621,795	26,272,710	46,403	26,319,113
セグメント利益	571,400	94,554	476,825	1,142,779	44,736	1,187,516

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、店舗開発事業等の売上であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位:千円)
利益	金額
報告セグメント計	1,142,779
「その他」の区分の利益	44,736
全社費用(注)	△357,331
四半期連結損益計算書の営業利益	830,185

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(のれんの金額の重要な変動)
「販売」及び「流通」セグメントにおいて、第2四半期連結会計期間よりAki Horeca B.V.の株式取得による連結子会社化に伴い、また、当第3四半期連結会計期間より株式会社ドリームコーポレーションの株式取得による連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれんの増加額は、当第3四半期連結累計期間においては319,610千円であります。
(重要な負ののれん発生益)
「流通」セグメントにおいて、第2四半期連結会計期間よりShowa Boeki(Europe)B.V.の株式取得による連結子会社化に伴い、負ののれんが発生しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当第3四半期連結累計期間においては66,465千円であります。なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメント利益には含まれておりません。
Ⅱ 当第3四半期連結累計期間(自 平成29年4月1日 至 平成29年12月31日)
1.報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報

					(単位:千円)
	報告セグメント				その他 (注)	合計
	販売	流通	生産	計
売上高
外部顧客に対する売上高	12,800,116	3,301,005	15,005,521	31,106,643	36,163	31,142,807
セグメント間の内部売上高 又は振替高	14,956	87,266	14,629	116,852	―	116,852
計	12,815,072	3,388,272	15,020,151	31,223,495	36,163	31,259,659
セグメント利益	690,973	52,915	302,108	1,045,997	32,490	1,078,487

(注) 「その他」の区分は、報告セグメントに含まれない事業セグメントであり、店舗開発事業等の売上であります。
2.報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容(差異調整に関する事項)

	(単位:千円)
利益	金額
報告セグメント計	1,045,997
「その他」の区分の利益	32,490
全社費用(注)	△ 375,316
四半期連結損益計算書の営業利益	703,171

(注) 全社費用は、主に報告セグメントに帰属しない一般管理費であります。
3.報告セグメントごとの固定資産の減損損失又はのれん等に関する情報
(固定資産に係る重要な減損損失)
「販売」セグメントにおいて、割引前将来キャッシュ・フロー総額が帳簿価額に満たない店舗については、帳簿価額を回収可能額まで減額し、当該減少額を減損損失として特別損失に計上しております。なお、当該減損損失の計上額は、当第3四半期連結累計期間において91,868千円であります。
(のれんの金額の重要な変動)
「販売」セグメントにおいて、第2四半期連結会計期間より株式会社モミアンドトイ・エンターテイメントの株式取得、また、当第3四半期連結会計期間よりRiem Becker SASの株式取得による連結子会社化に伴い、のれんが発生しております。なお、当該事象によるのれん増加額は、当第3四半期連結累計期間においては735,001千円であります。
(重要な負ののれん発生益)
「販売」セグメントにおいて、当第3四半期連結会計期間より株式会社菊家の株式取得による連結子会社化に伴い、負ののれんが発生しております。なお、当該事象による負ののれん発生益の計上額は、当第3四半期連結累計期間においては175,543千円であります。なお、負ののれん発生益は特別利益のため、上記セグメント利益には含まれておりません。