賞与引当金

有報情報

#1 主要な販売費及び一般管理費

※2 当社における販売費及び一般管理費は、前事業年度、当事業年度ともにそのほとんどが一般管理費であります。販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。

		(単位:百万円)
クルー給料	780	656
賞与引当金繰入額	13	5
役員賞与引当金繰入額	12	3
交際費	2,508	2,241

2023/02/17 15:16

#2 引当金の計上基準

賞与引当金
従業員の賞与支給に備えるため、支給見込額のうち当事業年度の負担額を計上しております。2023/02/17 15:16

#3 引当金明細表（連結）

科目	当期首残高	当期増加額	当期減少額	当期末残高
貸倒引当金	929	4,428	10	5,347
賞与引当金	78	48	78	48
役員賞与引当金	12	15	12	15
株主優待引当金	2,185	1,850	2,124	1,911

(注)貸倒引当金の当期増加額は、主に関係会社に対するものです。

2023/02/17 15:16

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2019年12月31日)		当事業年度(2020年12月31日)
未払事業税	200百万円		92百万円
賞与引当金	24		15
未払費用	75		114

(注)主に関係会社に対する貸倒引当金の増加に伴い、評価性引当額が1,418百万円増加しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/02/17 15:16

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

デリバティブ
時価法2023/02/17 15:16