(デリバティブ取引関係)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの中間連結決算日(連結決算日)における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益並びに当該時価の算定方法は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1) 金利関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	308,885	80,894	△486	△486
		買建	214,619	70,233	193	193
	金利 オプション	売建	11,588,799	3,282,565	△8,168	△2,495
		買建	9,253,249	1,782,090	12,208	3,138
店頭	金利先渡 契約	売建	13,720,876	33,297	△409	△409
		買建	13,361,799	83,242	381	381
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	195,728,533	165,502,424	3,991,781	3,991,781
		受取変動・ 支払固定	196,184,365	163,054,670	△3,800,434	△3,800,434
		受取変動・ 支払変動	41,162,766	31,306,996	5,486	5,486
		受取固定・ 支払固定	757,350	711,256	7,938	7,938
	金利 スワップ ション	売建	3,766,989	2,691,011	△71,540	381
		買建	3,623,001	2,682,365	75,193	23,634
	その他	売建	1,986,617	1,661,752	△6,709	10,562
		買建	2,501,943	2,088,035	5,321	△19,223
合計			―	―	210,757	220,448

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	金利先物	売建	3,058,505	2,048,191	△13,654	△13,654
		買建	2,967,006	1,391,420	12,204	12,204
	金利 オプション	売建	10,532,770	―	△2,063	2,620
		買建	5,400,399	―	2,519	△2,167
店頭	金利先渡 契約	売建	21,936,697	157,239	153	153
		買建	21,122,479	129,719	△244	△244
	金利 スワップ	受取固定・ 支払変動	188,628,742	157,526,806	4,567,698	4,567,698
		受取変動・ 支払固定	187,518,715	153,625,846	△4,144,054	△4,144,054
		受取変動・ 支払変動	36,764,815	28,200,457	46,160	46,160
		受取固定・ 支払固定	799,961	791,918	8,142	8,142
	金利 スワップ ション	売建	3,255,236	2,543,732	△71,735	△2,933
		買建	3,164,087	2,530,523	69,358	21,788
	その他	売建	2,017,886	1,696,577	△3,339	13,506
		買建	2,618,463	2,130,365	4,584	△19,609
合計			―	―	475,729	489,611

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、シカゴ・マーカンタイル取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(2) 通貨関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	112,493	―	163	163
		買建	504,931	152,173	△1,117	△1,117
店頭	通貨スワップ		37,885,494	30,039,036	87,963	87,963
	為替予約		97,372,620	7,609,982	46,724	46,724
	通貨オプション	売建	8,999,326	2,149,770	△53,861	71,078
		買建	8,638,435	2,085,596	39,893	△69,699
合計			―	―	119,766	135,113

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	通貨先物	売建	238,218	737	△3,180	△3,180
		買建	513,343	104,860	1,222	1,222
店頭	通貨スワップ		35,837,219	28,300,754	56,806	56,806
	為替予約		112,442,560	6,889,024	46,400	46,400
	通貨オプション	売建	8,420,253	1,899,170	△55,470	57,724
		買建	8,159,951	1,765,914	48,840	△55,124
合計			―	―	94,619	103,849

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(3) 株式関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	―	―	―	―
		買建	1,067	―	△7	△7
	株式指数 オプション	売建	6,614	―	△11	472
		買建	10,814	―	1,084	641
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	10,053	4,233	△1,426	△1,047
		買建	23,171	4,233	1,137	1,029
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	―	8	8
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	―	△8	△8
合計			―	―	777	1,089

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	株式指数先物	売建	804	―	4	4
		買建	4,440	―	△43	△43
	株式指数 オプション	売建	1,543	―	△14	0
		買建	25,797	―	45	△140
店頭	有価証券店頭 オプション	売建	6,075	1,343	△1,256	△1,076
		買建	21,760	1,343	682	681
	有価証券店頭 指数等スワップ	株価指数変化率受取・金利支払	1,000	1,000	28	28
		金利受取・株価指数変化率支払	1,000	1,000	△28	△28
合計			―	―	△582	△573

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、オプション価格計算モデル等により算定しております。
(4) 債券関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	361,736	―	△6,217	△6,217
		買建	300,346	―	1,206	1,206
	債券先物 オプション	売建	1,223,983	―	△2,389	△557
		買建	1,787,847	―	3,730	△1,612
店頭	債券店頭 オプション	売建	140,455	―	△936	△672
		買建	140,455	―	15	△272
	債券先渡契約	売建	675,357	―	△6,658	△6,658
		買建	296,802	―	1,666	1,666
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	77,693	―	620	620
		買建	112,000	112,000	1,113	1,113
合計			―	―	△7,848	△11,383

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
金融商品 取引所	債券先物	売建	1,124,983	―	△3,974	△3,974
		買建	325,219	―	△1,586	△1,586
	債券先物 オプション	売建	3,033,338	―	△5,327	2,322
		買建	2,919,753	―	7,793	△2,467
店頭	債券店頭 オプション	売建	765,880	―	△1,162	247
		買建	765,880	―	1,375	△71
	債券先渡契約	売建	693,417	―	△3,037	△3,037
		買建	1,157,639	―	△678	△678
	トータル・ リターン・ スワップ	売建	75,544	―	2,595	2,595
		買建	112,000	112,000	2,162	2,162
合計			―	―	△1,839	△4,488

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引所取引については、大阪取引所等における最終の価格によっております。
店頭取引については、割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
(5) 商品関連取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	12,909	2,839	△1,673	△1,673
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	15,481	3,068	2,381	2,381
	商品 オプション	売建	4,870	480	△232	△185
		買建	4,870	480	232	192
合計			―	―	708	714

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に石油に係るものであります。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	商品 スワップ	商品指数変化率 受取・短期変動 金利支払	7,612	2,587	△955	△955
		短期変動金利 受取・商品指数変化率支払	8,912	2,841	1,282	1,282
	商品 オプション	売建	2,187	234	△31	13
		買建	2,187	234	31	△7
合計			―	―	326	333

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
取引対象物の価格、契約期間、その他当該取引に係る契約を構成する要素に基づき算定しております。
3 商品は主に天然ガス及び石油に係るものであります。
(6) クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,164,900	1,142,862	△34,241	△34,241
		買建	1,031,513	968,013	14,078	14,078
合計			―	―	△20,162	△20,162

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	クレジット・ デフォルト・ オプション	売建	1,345,701	1,331,482	△20,548	△20,548
		買建	1,192,749	1,130,171	△1,948	△1,948
合計			―	―	△22,496	△22,496

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
割引現在価値やオプション価格計算モデル等により算定しております。
3 「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
(7) その他
前連結会計年度(2019年3月31日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	28,000	17,000	△604	784
		買建	28,353	17,000	958	△837
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,241	5,241	672	672
合計			―	―	1,027	619

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。
当中間連結会計期間(2019年9月30日)

区分	種類		契約額等(百万円)	契約額等のうち 1年超のもの (百万円)	時価(百万円)	評価損益(百万円)
店頭	地震 デリバティブ	売建	28,000	10,000	△684	1,057
		買建	28,000	10,000	683	△1,098
	その他	売建	―	―	―	―
		買建	5,096	5,096	640	640
合計			―	―	639	599

(注) 1 上記取引については時価評価を行い、評価損益を中間連結損益計算書に計上しております。
2 時価の算定
オプション価格計算モデル等により算定しております。