有価証券報告書-第149期(2023/04/01-2024/03/31)

【提出】
2024/06/20 11:11
【資料】
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【項目】
160項目

デリバティブ取引関係

(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごとの連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額、時価及び評価損益は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
該当事項はありません。
(2)通貨関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
区分種類契約額等(百万円)契約額等のうち1年
超のもの(百万円)
時価(百万円)評価損益(百万円)
金融商品
取引所
通貨先物
売建
買建
通貨オプション
売建
買建
店頭通貨スワップ
為替予約40,47210△170△170
売建36,05810△192△192
買建4,4132121
通貨オプション
売建
買建
その他
売建
買建
合計△170△170

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
区分種類契約額等(百万円)契約額等のうち1年
超のもの(百万円)
時価(百万円)評価損益(百万円)
金融商品
取引所
通貨先物
売建
買建
通貨オプション
売建
買建
店頭通貨スワップ
為替予約29,59018△366△366
売建28,82218△384△384
買建7671818
通貨オプション
売建
買建
その他
売建
買建
合計△366△366

(注)上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
(3)株式関連取引
該当事項はありません。
(4)債券関連取引
該当事項はありません。
(5)商品関連取引
該当事項はありません。
(6)クレジット・デリバティブ取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
区分種類契約額等(百万円)契約額等のうち1年
超のもの(百万円)
時価(百万円)評価損益(百万円)
店頭クレジット・デフォルト・オプション
売建
買建
クレジット・デフォルト・スワップ11,69511,695△11224
売建
買建11,69511,695△11224
その他
売建
買建
合計△11224

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
当連結会計年度(2024年3月31日)
区分種類契約額等(百万円)契約額等のうち1年
超のもの(百万円)
時価(百万円)評価損益(百万円)
店頭クレジット・デフォルト・オプション
売建
買建
クレジット・デフォルト・スワップ9,7589,758△9714
売建
買建9,7589,758△9714
その他
売建
買建
合計△9714

(注)1.上記取引については時価評価を行い、評価損益を連結損益計算書に計上しております。
2.「売建」は信用リスクの引受取引、「買建」は信用リスクの引渡取引であります。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引について、取引の対象物の種類ごと、ヘッジ会計の方法別の連結決算日における契約額又は契約において定められた元本相当額及び時価は、次のとおりであります。なお、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
(1)金利関連取引
前連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
種類主なヘッジ
対象
契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ
受取固定・支払変動
受取変動・支払固定
貸出金
55,000

55,000

428
合計428

(注)主として「業種別委員会実務指針第24号」に基づき、繰延ヘッジによっております。
当連結会計年度(2024年3月31日)
ヘッジ会計の
方法
種類主なヘッジ
対象
契約額等
(百万円)
契約額等のうち1年超のもの
(百万円)
時価
(百万円)
原則的処理方法金利スワップ
受取固定・支払変動
受取変動・支払固定
貸出金
52,000

43,000

419
合計419

(注)主として「業種別委員会実務指針第24号」に基づき、繰延ヘッジによっております。
(2)通貨関連取引
該当事項はありません。
(3)株式関連取引
該当事項はありません。
(4)債券関連取引
該当事項はありません。