訂正有価証券報告書-第12期(2023/04/01-2024/03/31)
(1) 経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社、連結子会社及び持分法適用関連会社(以下、「当社グループ」という。)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は、以下のとおりであります。
(経営成績の状況)
法人与信関連や資産運用・資産管理関連の手数料収益が好調であった一方で、株価の変動が期間損益に与えるリスクを大幅に縮減することを目的とした日本株ベア型の投資信託(※)のポジション縮小・再構築の実施に伴い、株式等関係損益が悪化したことから、当連結会計年度の経常利益は、前年度比1,787億円減益の862億円となりました。
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前年度比1,118億円減益の658億円となりました。なお、日本株ベア型の投資信託の売却損計上は評価損から実現損への振替であり、資本十分性に懸念はありません。
(※)政策保有株式の株価変動リスクに対するヘッジを目的に保有
(資産負債等の状況)
当連結会計年度の連結総資産は、前年度末比6兆8,402億円増加し75兆5,781億円、連結純資産は、同3,232億円増加し2兆7,914億円となりました。
主な勘定残高といたしましては、現金預け金は、前年度末比1兆2,288億円増加し22兆7,515億円、貸出金は、同1兆6,099億円増加し33兆4,209億円、有価証券は、同2兆9,934億円増加し9兆7,976億円、また、預金は、同2兆267億円増加し37兆4,446億円となりました。当社グループの連結貸借対照表は現金預け金、貸出金及び有価証券等の与信、預金等の受信ともに円貨が中心となっておりますが、全通貨ベースでの運用・調達の安定性のバランス確保はもちろん、外貨につきましても顧客性の預金やスワップ市場等を利用した円投取引、社債発行などにより調達構造の多様化・安定化を図る方針としております。当社グループの資金調達(社債及び借用金)の状況につきましては、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 ⑤連結附属明細表」に記載しております。
なお、当連結会計年度の信託財産額は、前年度末比1兆2,410億円増加し257兆4,668億円となりました。
(キャッシュ・フローの状況)
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは4兆2,561億円の収入(前年度比1兆6,997億円の収入増加)、投資活動によるキャッシュ・フローは2兆5,775億円の支出(同3兆5,381億円の支出増加)、財務活動によるキャッシュ・フローは539億円の支出(同1,029億円の支出減少)となり、現金及び現金同等物の期末残高は20兆7,577億円となりました。
① 国内・海外別収支
信託報酬は1,162億円、資金運用収支は△1,223億円、役務取引等収支は2,467億円、特定取引収支は759億円、その他業務収支は3,933億円となりました。
うち、国内の信託報酬は1,162億円、資金運用収支は1,207億円、役務取引等収支は2,461億円、特定取引収支は733億円、その他業務収支は1,233億円となりました。
また、海外の資金運用収支は△1,839億円、役務取引等収支は444億円、特定取引収支は25億円、その他業務収支は2,698億円となりました。
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内に本店を有する連結子会社(以下、「国内連結子会社」という。)であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外に本店を有する連結子会社(以下、「海外連結子会社」という。)であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を控除しております。
② 国内・海外別資金運用/調達の状況
資金運用勘定の平均残高は64兆3,999億円、利息は1兆67億円、利回りは1.56%となりました。
資金調達勘定の平均残高は64兆5,378億円、利息は1兆1,290億円、利回りは1.75%となりました。
うち、国内の資金運用勘定の平均残高は50兆4,859億円、利息は5,807億円、利回りは1.15%となり、資金調達勘定の平均残高は50兆4,916億円、利息は4,600億円、利回りは0.91%となりました。
また、海外の資金運用勘定の平均残高は16兆1,144億円、利息は6,247億円、利回りは3.88%となり、資金調達勘定の平均残高は16兆1,005億円、利息は8,086億円、利回りは5.02%となりました。
イ.国内
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、国内連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度532,072百万円、当連結会計年度552,718百万円)を、資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度99百万円、当連結会計年度99百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)をそれぞれ控除しております。
ロ.海外
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、海外連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度87,799百万円、当連結会計年度84,426百万円)を控除しております。
ハ.合計
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.相殺消去額は、「平均残高」については連結会社間の債権債務の相殺金額の平均残高を、「利息」については連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度552,484百万円、当連結会計年度562,758百万円)を、資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度99百万円、当連結会計年度99百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)をそれぞれ控除しております。
③ 国内・海外別役務取引の状況
役務取引等収益は3,438億円、役務取引等費用は970億円となりました。
うち、国内の役務取引等収益は3,636億円、役務取引等費用は1,175億円となりました。
また、海外の役務取引等収益は561億円、役務取引等費用は116億円となりました。
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
④ 国内・海外別特定取引の状況
イ.特定取引収益・費用の内訳
特定取引収益は777億円、特定取引費用は18億円となりました。
うち、国内の特定取引収益は751億円、特定取引費用は18億円となりました。
また、海外の特定取引収益は26億円、特定取引費用は0億円となりました。
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.特定取引収益及び費用は、国内・海外の合計で内訳科目ごとの収益と費用を相殺した純額を計上しております。
ロ. 特定取引資産・負債の内訳(末残)
特定取引資産は2兆157億円、特定取引負債は1兆7,673億円となりました。
うち、国内の特定取引資産は2兆241億円、特定取引負債は1兆6,733億円となりました。
また、海外の特定取引資産は1,078億円、特定取引負債は939億円となりました。
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
⑤ 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、当社1社です。
イ.信託財産の運用/受入状況(信託財産残高表/連結)
(注)1.上記残高表には、金銭評価の困難な信託を除いております。
2.「信託受益権」に含まれる資産管理を目的として再信託を行っている金額
3.共同信託他社管理財産
ロ.貸出金残高の状況(業種別貸出状況) (末残・構成比)
ハ.有価証券残高の状況 (末残・構成比)
ニ.元本補填契約のある信託の運用/受入状況(末残)
金銭信託
(注)1.信託財産の運用のため再信託された信託を含みます。
2.リスク管理債権の状況
※社債(当該社債を有する信託業務を営む金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部に
ついて保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法第2条第3項に規定する有価証券
の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、未収利息、仮払金、支払承諾見返及び有価証券の貸
付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)をいう。
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、貸出金等の各勘定について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
(億円・四捨五入)
⑥ 銀行業務の状況
イ.国内・海外別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額を表示しております。
3.預金の区分は次のとおりであります。
① 流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
② 定期性預金=定期預金
ロ.国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
(注)「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
○ 外国政府等向け債権残高(国別)
該当ありません。
(注)「外国政府等」とは、外国政府、中央銀行、政府関係機関又は国営企業及びこれらの所在する国の民間企業等であり、日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第4号に規定する特定海外債権引当勘定を計上している国の外国政府等の債権残高を掲げております。
ハ.国内・海外別有価証券の状況
○ 有価証券残高(末残)
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の資本連結等に伴う相殺消去額を表示しております。
3.「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスクアセットの算出においては先進的内部格付手法及び基礎的内部格付手法、マーケット・リスク相当額の算出においては標準的方式を採用しております。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準(平成31年金融庁告示第11号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
連結自己資本比率(国際統一基準)
連結レバレッジ比率(国際統一基準)
単体自己資本比率(国際統一基準)
単体レバレッジ比率(国際統一基準)
(注)詳細は、三井住友トラスト・ホールディングス株式会社のウェブサイト
(https://www.smth.jp/investors/report/basel)に記載しております。
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第6条に基づき、当社の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
(億円・四捨五入)
(生産、受注及び販売の状況)
「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
① 経営成績の分析
イ.主な損益
信託報酬は、前年度比65億円増加し、1,162億円となりました。
資金運用収支は、海外における資金調達費用の増加等の結果、前年度比2,302億円減少し、1,223億円の損失となりました。
役務取引等収支は、資産運用・資産管理関連手数料が増加及び法人与信関連手数料が好調に推移し、前年度比172億円増加し、2,467億円となりました。
特定取引収支は、前年度比654億円増加し、759億円となりました。
その他業務収支(除く臨時処理分)は、外貨余資運用益の増加等により、前年度比1,974億円増加し、3,933億円となりました。
以上の結果、粗利益は、前年度比564億円増加し、7,100億円となりました。
一方、経費(除く臨時処理分)は、前年度比390億円増加し、4,237億円となりました。
(注)1.粗利益=信託報酬(信託勘定償却後)+(資金運用収益-資金調達費用)+(役務取引等収益-役務取引等費用)+(特定取引収益-特定取引費用)+(その他業務収益-その他業務費用)
2.金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ロ.与信関係費用
与信関係費用は、貸出金償却の減少を主因に、前年度比14億円減少し、118億円の損失計上となりました。
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ハ.株式等関係損益
株式等関係損益は、日本株ベア型の投資信託(※)のポジション縮小・再構築に伴う実現損の計上等により、1,875億円の損失計上となりました。
(※)政策保有株式の株価変動リスクに対するヘッジを目的に保有
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ニ.特別損益
特別損益は、海外業務関連のシステム更改に伴う減損損失計上等により、73億円の損失計上となりました。
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ホ. 単体損益の状況
② セグメント別損益の内容(単体)
(注)1.セグメントは内部管理上採用している区分によっております。
2.実質業務純益は業務粗利益から経費を除いたものであります。
3.業務粗利益には、信託報酬、資金運用収支、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおります。
報告セグメントごとの実質業務純益の主な増減要因は次のとおりであります。
(個人事業)
経費が増加した一方、時価上昇を主因とした投資運用コンサルティング関連手数料の増益により、実質業務純益は前年度並みの213億円となりました。
(法人事業)
与信関連手数料が好調に推移したことを主因に、実質業務純益は前年度比195億円増益の1,307億円となりました。
(投資家事業)
時価上昇を主因とした資産運用・資産管理関連手数料の増加等により、実質業務純益は前年度比14億円増益の445億円となりました。
(不動産事業)
法人向け仲介は大口案件の成約実績が前年度を下回ったことから、実質業務純益は前年度比66億円減益の273億円となりました。
(マーケット事業)
米国の金利上昇影響によるALM業務の軟調および経費増等を主因に、実質業務純益は前年同期比78億円減益の463億円となりました。
③ 損益の内容(参考情報)
(注)1.業務粗利益=信託報酬+(資金運用収益-資金調達費用)+(役務取引等収益-役務取引等費用)+(特定
取引収益-特定取引費用)+(その他業務収益-その他業務費用)
2.金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
④ 財政状態の分析
イ.貸出金
銀行勘定の貸出金は、前年度末比1兆6,099億円増加し、33兆4,209億円となりました。また、信託勘定(元本補填契約のある信託)の貸出金は、同23億円減少し、81億円となり、銀行勘定との合計では同1兆6,076億円増加し、33兆4,290億円となりました。なお、中小企業等貸出金残高(単体・国内店)は、同4,466億円増加し、18兆4,260億円となり、住宅ロ-ン残高(単体・国内店)は、同712億円減少し、10兆3,902億円となりました。
(単体・国内店)
(注)1.銀行勘定・元本補填契約のある信託勘定合計の計数であります。
2.特別国際金融取引勘定分を除いております。
銀行法及び再生法に基づく債権について、銀行勘定は、前年度末比355億円減少し1,164億円となり、債権残高に対する比率は、同0.12%低下し0.33%となりました。債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が同0億円、危険債権が同391億円、貸出条件緩和債権が同69億円の減少、三月以上延滞債権が同106億円の増加となりました。
また、信託勘定(元本補填契約のある信託)においては、前年度末比0億円減少し0億円となり、債権残高に対する比率は、同0.10%低下し0.57%となりました。債権区分別では、危険債権が同0億円、貸出条件緩和債権が同0億円の減少となりました。
○ 銀行法及び再生法に基づく債権の状況(部分直接償却実施後)
(参考)金融再生法開示債権の状況等(単体)
金融再生法開示債権は、銀行勘定・信託勘定(元本補填契約のある信託)合算で前年度末比365億円減少し、977億円となりました。また、開示債権比率(総与信に占める割合)は、同0.1%低下し、0.3%となりました。
債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が前年度末比3億円の増加、危険債権が同414億円の減少、要管理債権が同46億円の増加となりました。
銀行勘定の債務者区分ごとの引当率につきましては、要管理先債権の非保全部分に対する引当率は19.8%、その他要注意先債権の債権額に対する引当率は2.4%となりました。
○ 金融再生法に基づく資産区分の状況(単体・部分直接償却実施後)
(億円・四捨五入)
(注)( )内は前事業年度の計数であります。
(注)( )内は前事業年度の計数であります。
○ 債務者区分ごとの引当額と引当率の状況(単体・銀行勘定)
ロ.有価証券
有価証券は、国債の増加等により、前年度末比2兆9,934億円増加し、9兆7,976億円となりました。
(注)その他には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
ハ.繰延税金資産
繰延税金資産・繰延税金負債の純額は、その他有価証券評価差額金にかかる繰延税金負債の増加等により、前年度末比1,383億円減少し、1,891億円の繰延税金負債の計上となりました。
ニ.預金
預金は、前年度末比2兆267億円増加し、37兆4,446億円となりました。
(注)預金は、譲渡性預金を除いております。
(単体・国内店)
(注)1.「その他」は、公金、金融機関であります。
2.預金は、譲渡性預金及び特別国際金融取引勘定分を除いております。
ホ.純資産の部
純資産の部合計は、その他有価証券評価差額金の増加等により、前年度末比3,232億円増加し、2兆7,914億円となりました。
⑤ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
⑥ 連結自己資本比率(国際統一基準)
当社は、信用リスクについては「先進的内部格付手法及び基礎的内部格付手法(注1)」、マーケット・リスクは「標準的方式」を採用しております。
当連結会計年度末の「普通株式等Tier1比率」は10.29%、「Tier1比率」は11.53%、「総自己資本比率」は12.65%と、いずれも規制上の所要水準の4.50%、6.00%並びに8.00%を上回っております。
(注1)保有する資産のうち、重要性の低いもの等は「標準的手法」を適用しております。
(注)連結自己資本比率については、銀行法第14条の2の規定に基づく平成18年金融庁告示第19号に定められた算式により算出しております。
⑦ キャッシュ・フローの状況
「(1) 経営成績等の状況の概要(キャッシュ・フローの状況)」に記載しております。
⑧ 資本の十分性、資本政策等について
イ.当社の財務・資本政策等について
当社は、信託業及び銀行業の公共性に鑑み、健全経営確保の観点から内部留保に留意しつつ、三井住友トラスト・グループとしての経営戦略の遂行及び財務目標の達成等に向けた投資、親会社である三井住友トラスト・ホールディングス株式会社の資本政策の実現に向けた同社への配当を行っております。
ロ.当グループの経営方針・経営戦略の遂行にあたっての資本の十分性について
当グループは、資金・資産・資本の好循環の実現と企業価値の向上を経営テーマとして掲げる中、財務面では、2030年までのありたい姿として「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)について、安定的に10%以上確保することを十分性の目線としております。
中期経営計画においては、2025年度までに「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)9.5～10%程度とすることを目標としております。2024年3月末時点においては、前年比0.6%上昇の10.2%程度となっております。これは、円安進行に伴い外貨建てリスクアセットが増加した一方で、利益蓄積や株価上昇に伴う評価損益の改善により普通株式等Tier1資本が増加したことが背景です。今後の環境変化に注意しつつ、信託グループらしいビジネスの成長と資本効率の向上を図り、規律をもって資本政策運営をしてまいります。
ハ.当グループにおける成長投資、手元資金、株主還元のバランス並びに資本コストに関する経営者の考え方について
当グループは、ステークホルダー資本戦略として、「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)水準に応じた資本運営のプリンシプルを基本に、成長投資、株主還元、人的資本投資等、各ステークホルダーに対して規律ある投資・分配を実施していきます。規律に基づく資本運営により、イノベーションを生み出す源泉である当グループの多彩な事業の横断・融合力を一層高め、事業ポートフォリオ強化を進めてまいります。
中期経営計画における株主還元方針については、一株当たり配当金は累進的としつつ、利益成長を通じた増加を目指し、連結配当性向40%以上を目安に決定することとしております。なお、自己株式取得については、資本十分性の確保を前提として、中長期的な利益成長に向けた資本活用と、資本効率性の改善効果とのバランスを踏まえつつ、機動的に実施する方針です。
企業価値向上に向けた取り組みとして、手数料比率が高く安定した利益成長と適切なリスクコントロールにより、収益ボラティリティを抑制し、また、各ステークホルダーとの対話も充実させることで、定量・定性両面で資本コストや株価を意識した経営を継続し、早期にPBR1.0倍以上を達成することを目指します。
当連結会計年度における当社、連結子会社及び持分法適用関連会社(以下、「当社グループ」という。)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は、以下のとおりであります。
(経営成績の状況)
法人与信関連や資産運用・資産管理関連の手数料収益が好調であった一方で、株価の変動が期間損益に与えるリスクを大幅に縮減することを目的とした日本株ベア型の投資信託(※)のポジション縮小・再構築の実施に伴い、株式等関係損益が悪化したことから、当連結会計年度の経常利益は、前年度比1,787億円減益の862億円となりました。
以上の結果、親会社株主に帰属する当期純利益は、前年度比1,118億円減益の658億円となりました。なお、日本株ベア型の投資信託の売却損計上は評価損から実現損への振替であり、資本十分性に懸念はありません。
(※)政策保有株式の株価変動リスクに対するヘッジを目的に保有
(資産負債等の状況)
当連結会計年度の連結総資産は、前年度末比6兆8,402億円増加し75兆5,781億円、連結純資産は、同3,232億円増加し2兆7,914億円となりました。
主な勘定残高といたしましては、現金預け金は、前年度末比1兆2,288億円増加し22兆7,515億円、貸出金は、同1兆6,099億円増加し33兆4,209億円、有価証券は、同2兆9,934億円増加し9兆7,976億円、また、預金は、同2兆267億円増加し37兆4,446億円となりました。当社グループの連結貸借対照表は現金預け金、貸出金及び有価証券等の与信、預金等の受信ともに円貨が中心となっておりますが、全通貨ベースでの運用・調達の安定性のバランス確保はもちろん、外貨につきましても顧客性の預金やスワップ市場等を利用した円投取引、社債発行などにより調達構造の多様化・安定化を図る方針としております。当社グループの資金調達(社債及び借用金)の状況につきましては、「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 ⑤連結附属明細表」に記載しております。
なお、当連結会計年度の信託財産額は、前年度末比1兆2,410億円増加し257兆4,668億円となりました。
(キャッシュ・フローの状況)
当連結会計年度のキャッシュ・フローの状況につきましては、営業活動によるキャッシュ・フローは4兆2,561億円の収入(前年度比1兆6,997億円の収入増加)、投資活動によるキャッシュ・フローは2兆5,775億円の支出(同3兆5,381億円の支出増加)、財務活動によるキャッシュ・フローは539億円の支出(同1,029億円の支出減少)となり、現金及び現金同等物の期末残高は20兆7,577億円となりました。
① 国内・海外別収支
信託報酬は1,162億円、資金運用収支は△1,223億円、役務取引等収支は2,467億円、特定取引収支は759億円、その他業務収支は3,933億円となりました。
うち、国内の信託報酬は1,162億円、資金運用収支は1,207億円、役務取引等収支は2,461億円、特定取引収支は733億円、その他業務収支は1,233億円となりました。
また、海外の資金運用収支は△1,839億円、役務取引等収支は444億円、特定取引収支は25億円、その他業務収支は2,698億円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 信託報酬 | 前連結会計年度 | 109,721 | - | - | 109,721 |
| 当連結会計年度 | 116,269 | - | - | 116,269 | |
| 資金運用収支 | 前連結会計年度 | 191,653 | △44,497 | 39,176 | 107,979 |
| 当連結会計年度 | 120,722 | △183,959 | 59,069 | △122,306 | |
| うち資金運用収益 | 前連結会計年度 | 485,828 | 342,380 | 169,186 | 659,022 |
| 当連結会計年度 | 580,770 | 624,729 | 198,759 | 1,006,740 | |
| うち資金調達費用 | 前連結会計年度 | 294,174 | 386,877 | 130,009 | 551,043 |
| 当連結会計年度 | 460,047 | 808,688 | 139,689 | 1,129,046 | |
| 役務取引等収支 | 前連結会計年度 | 225,396 | 38,808 | 34,707 | 229,497 |
| 当連結会計年度 | 246,100 | 44,498 | 43,820 | 246,778 | |
| うち役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 335,555 | 49,662 | 62,118 | 323,099 |
| 当連結会計年度 | 363,692 | 56,151 | 75,968 | 343,876 | |
| うち役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 110,159 | 10,853 | 27,410 | 93,602 |
| 当連結会計年度 | 117,592 | 11,653 | 32,147 | 97,098 | |
| 特定取引収支 | 前連結会計年度 | 10,226 | 197 | - | 10,424 |
| 当連結会計年度 | 73,320 | 2,597 | - | 75,917 | |
| うち特定取引収益 | 前連結会計年度 | 15,410 | 197 | - | 15,608 |
| 当連結会計年度 | 75,139 | 2,626 | - | 77,765 | |
| うち特定取引費用 | 前連結会計年度 | 5,184 | - | - | 5,184 |
| 当連結会計年度 | 1,818 | 29 | - | 1,848 | |
| その他業務収支 | 前連結会計年度 | 69,048 | 126,762 | △170 | 195,981 |
| 当連結会計年度 | 123,322 | 269,808 | △259 | 393,390 | |
| うちその他業務収益 | 前連結会計年度 | 334,375 | 134,728 | 516 | 468,587 |
| 当連結会計年度 | 381,978 | 273,593 | 502 | 655,069 | |
| うちその他業務費用 | 前連結会計年度 | 265,327 | 7,966 | 687 | 272,606 |
| 当連結会計年度 | 258,656 | 3,785 | 762 | 261,679 |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内に本店を有する連結子会社(以下、「国内連結子会社」という。)であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外に本店を有する連結子会社(以下、「海外連結子会社」という。)であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.資金調達費用は、金銭の信託運用見合費用(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)を控除しております。
② 国内・海外別資金運用/調達の状況
資金運用勘定の平均残高は64兆3,999億円、利息は1兆67億円、利回りは1.56%となりました。
資金調達勘定の平均残高は64兆5,378億円、利息は1兆1,290億円、利回りは1.75%となりました。
うち、国内の資金運用勘定の平均残高は50兆4,859億円、利息は5,807億円、利回りは1.15%となり、資金調達勘定の平均残高は50兆4,916億円、利息は4,600億円、利回りは0.91%となりました。
また、海外の資金運用勘定の平均残高は16兆1,144億円、利息は6,247億円、利回りは3.88%となり、資金調達勘定の平均残高は16兆1,005億円、利息は8,086億円、利回りは5.02%となりました。
イ.国内
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (%) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 47,729,454 | 485,828 | 1.01 |
| 当連結会計年度 | 50,485,976 | 580,770 | 1.15 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 27,527,222 | 238,512 | 0.86 |
| 当連結会計年度 | 27,588,939 | 284,091 | 1.03 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 5,656,873 | 124,979 | 2.20 |
| 当連結会計年度 | 5,916,507 | 171,794 | 2.90 | |
| うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 213,526 | 278 | 0.13 |
| 当連結会計年度 | 967,145 | 293 | 0.03 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | 90,180 | - | - |
| 当連結会計年度 | 150,123 | - | - | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | 416,631 | - | - |
| 当連結会計年度 | 449,650 | 0 | 0.00 | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 16,142,218 | 13,020 | 0.08 |
| 当連結会計年度 | 17,979,816 | 19,704 | 0.11 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 47,418,085 | 294,174 | 0.62 |
| 当連結会計年度 | 50,491,661 | 460,047 | 0.91 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 28,690,800 | 36,164 | 0.12 |
| 当連結会計年度 | 30,935,149 | 72,307 | 0.23 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 2,676,904 | 285 | 0.01 |
| 当連結会計年度 | 2,266,572 | 361 | 0.02 | |
| うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 625,154 | 41 | 0.00 |
| 当連結会計年度 | 467,491 | 160 | 0.03 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 1,074,498 | 27,986 | 2.60 |
| 当連結会計年度 | 1,290,494 | 67,703 | 5.25 | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 7,357,122 | 21,198 | 0.28 |
| 当連結会計年度 | 7,714,501 | 40,886 | 0.53 |
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、国内連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度532,072百万円、当連結会計年度552,718百万円)を、資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度99百万円、当連結会計年度99百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)をそれぞれ控除しております。
ロ.海外
| 種類 | 期別 | 平均残高 | 利息 | 利回り |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | (%) | ||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 14,207,318 | 342,380 | 2.40 |
| 当連結会計年度 | 16,114,464 | 624,729 | 3.88 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 5,087,617 | 189,923 | 3.73 |
| 当連結会計年度 | 6,283,743 | 352,639 | 5.61 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 1,657,162 | 42,718 | 2.57 |
| 当連結会計年度 | 1,998,966 | 81,420 | 4.07 | |
| うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 24,592 | 1,038 | 4.22 |
| 当連結会計年度 | 30,138 | 2,057 | 6.83 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | 123,189 | - | - |
| 当連結会計年度 | 42,453 | - | - | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 3,000,425 | 70,104 | 2.33 |
| 当連結会計年度 | 2,895,669 | 136,957 | 4.73 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 14,189,792 | 386,877 | 2.72 |
| 当連結会計年度 | 16,100,552 | 808,688 | 5.02 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 6,186,437 | 136,461 | 2.20 |
| 当連結会計年度 | 6,504,524 | 278,039 | 4.27 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 4,914,277 | 138,961 | 2.82 |
| 当連結会計年度 | 6,029,268 | 307,130 | 5.09 | |
| うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 426,063 | 12,488 | 2.93 |
| 当連結会計年度 | 433,416 | 21,933 | 5.06 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 229,384 | 4,299 | 1.87 |
| 当連結会計年度 | 112,738 | 5,949 | 5.28 | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 561,139 | 2,046 | 0.36 |
| 当連結会計年度 | 705,505 | 2,999 | 0.43 |
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、海外連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度87,799百万円、当連結会計年度84,426百万円)を控除しております。
ハ.合計
| 種類 | 期別 | 平均残高(百万円) | 利息(百万円) | 利回り (%) | ||||
| 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | 小計 | 相殺 消去額 (△) | 合計 | |||
| 資金運用勘定 | 前連結会計年度 | 61,936,773 | 1,889,111 | 60,047,662 | 828,208 | 169,186 | 659,022 | 1.09 |
| 当連結会計年度 | 66,600,441 | 2,200,538 | 64,399,903 | 1,205,499 | 198,759 | 1,006,740 | 1.56 | |
| うち貸出金 | 前連結会計年度 | 32,614,840 | 993,894 | 31,620,945 | 428,435 | 2,720 | 425,715 | 1.34 |
| 当連結会計年度 | 33,872,683 | 1,246,128 | 32,626,555 | 636,731 | 4,236 | 632,494 | 1.94 | |
| うち有価証券 | 前連結会計年度 | 7,314,036 | 270,428 | 7,043,607 | 167,698 | 30,545 | 137,153 | 1.94 |
| 当連結会計年度 | 7,915,473 | 276,619 | 7,638,854 | 253,214 | 46,986 | 206,228 | 2.70 | |
| うちコールローン 及び買入手形 | 前連結会計年度 | 238,118 | - | 238,118 | 1,317 | 1 | 1,316 | 0.55 |
| 当連結会計年度 | 997,283 | - | 997,283 | 2,350 | 0 | 2,350 | 0.24 | |
| うち買現先勘定 | 前連結会計年度 | 90,180 | - | 90,180 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | 150,123 | - | 150,123 | - | - | - | - | |
| うち債券貸借取引 支払保証金 | 前連結会計年度 | 539,821 | - | 539,821 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | 492,103 | - | 492,103 | 0 | - | 0 | 0.00 | |
| うち預け金 | 前連結会計年度 | 19,142,644 | 624,587 | 18,518,057 | 83,125 | 12,063 | 71,061 | 0.38 |
| 当連結会計年度 | 20,875,485 | 677,594 | 20,197,891 | 156,661 | 24,383 | 132,277 | 0.65 | |
| 資金調達勘定 | 前連結会計年度 | 61,607,877 | 1,765,409 | 59,842,468 | 681,052 | 130,009 | 551,043 | 0.92 |
| 当連結会計年度 | 66,592,213 | 2,054,365 | 64,537,848 | 1,268,736 | 139,689 | 1,129,046 | 1.75 | |
| うち預金 | 前連結会計年度 | 34,877,237 | 194,429 | 34,682,807 | 172,625 | 745 | 171,880 | 0.49 |
| 当連結会計年度 | 37,439,674 | 258,744 | 37,180,929 | 350,347 | 3,294 | 347,053 | 0.93 | |
| うち譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 7,591,182 | 108,700 | 7,482,482 | 139,247 | - | 139,247 | 1.86 |
| 当連結会計年度 | 8,295,841 | 62,566 | 8,233,274 | 307,492 | - | 307,492 | 3.73 | |
| うちコールマネー 及び売渡手形 | 前連結会計年度 | 1,051,217 | 385,582 | 665,635 | 12,530 | 11,327 | 1,202 | 0.18 |
| 当連結会計年度 | 900,908 | 378,113 | 522,794 | 22,094 | 21,118 | 975 | 0.19 | |
| うち売現先勘定 | 前連結会計年度 | 1,303,882 | - | 1,303,882 | 32,286 | - | 32,286 | 2.47 |
| 当連結会計年度 | 1,403,233 | - | 1,403,233 | 73,652 | - | 73,652 | 5.25 | |
| うち債券貸借取引 受入担保金 | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うちコマーシャル・ ペーパー | 前連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | - | - | - | |
| うち借用金 | 前連結会計年度 | 7,918,262 | 984,379 | 6,933,882 | 23,245 | 2,720 | 20,525 | 0.29 |
| 当連結会計年度 | 8,420,006 | 1,239,399 | 7,180,607 | 43,886 | 4,236 | 39,650 | 0.55 | |
(注)1.平均残高は、原則として日々の残高の平均に基づいて算出しておりますが、連結子会社については、半年毎の残高に基づく平均残高を利用しております。
2.相殺消去額は、「平均残高」については連結会社間の債権債務の相殺金額の平均残高を、「利息」については連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.資金運用勘定は、無利息預け金の平均残高(前連結会計年度552,484百万円、当連結会計年度562,758百万円)を、資金調達勘定は、金銭の信託運用見合額の平均残高(前連結会計年度99百万円、当連結会計年度99百万円)及び利息(前連結会計年度0百万円、当連結会計年度0百万円)をそれぞれ控除しております。
③ 国内・海外別役務取引の状況
役務取引等収益は3,438億円、役務取引等費用は970億円となりました。
うち、国内の役務取引等収益は3,636億円、役務取引等費用は1,175億円となりました。
また、海外の役務取引等収益は561億円、役務取引等費用は116億円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 役務取引等収益 | 前連結会計年度 | 335,555 | 49,662 | 62,118 | 323,099 |
| 当連結会計年度 | 363,692 | 56,151 | 75,968 | 343,876 | |
| うち信託関連業務 | 前連結会計年度 | 124,353 | - | 1,335 | 123,017 |
| 当連結会計年度 | 124,167 | - | 949 | 123,217 | |
| うち預金・貸出業務 | 前連結会計年度 | 43,467 | 15,000 | - | 58,468 |
| 当連結会計年度 | 55,512 | 16,846 | 102 | 72,256 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 3,331 | 462 | 2,455 | 1,337 |
| 当連結会計年度 | 3,212 | 489 | 2,340 | 1,361 | |
| うち証券関連業務 | 前連結会計年度 | 36,634 | - | 13,180 | 23,454 |
| 当連結会計年度 | 40,586 | - | 16,397 | 24,188 | |
| うち代理業務 | 前連結会計年度 | 15,032 | 31,235 | 3,860 | 42,408 |
| 当連結会計年度 | 14,748 | 33,765 | 4,337 | 44,176 | |
| うち保護預り・ 貸金庫業務 | 前連結会計年度 | 436 | - | - | 436 |
| 当連結会計年度 | 422 | - | - | 422 | |
| うち保証業務 | 前連結会計年度 | 14,422 | 188 | 7,304 | 7,306 |
| 当連結会計年度 | 13,957 | 185 | 7,859 | 6,283 | |
| 役務取引等費用 | 前連結会計年度 | 110,159 | 10,853 | 27,410 | 93,602 |
| 当連結会計年度 | 117,592 | 11,653 | 32,147 | 97,098 | |
| うち為替業務 | 前連結会計年度 | 1,067 | 2,175 | 2,405 | 837 |
| 当連結会計年度 | 1,087 | 2,216 | 2,436 | 867 |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
④ 国内・海外別特定取引の状況
イ.特定取引収益・費用の内訳
特定取引収益は777億円、特定取引費用は18億円となりました。
うち、国内の特定取引収益は751億円、特定取引費用は18億円となりました。
また、海外の特定取引収益は26億円、特定取引費用は0億円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 特定取引収益 | 前連結会計年度 | 15,410 | 197 | - | 15,608 |
| 当連結会計年度 | 75,139 | 2,626 | - | 77,765 | |
| うち商品有価証券収益 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | 134 | - | - | 134 | |
| うち特定取引有価証券収益 | 前連結会計年度 | 15,422 | 125 | - | 15,548 |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定金融派生商品収益 | 前連結会計年度 | △72 | 72 | - | - |
| 当連結会計年度 | 74,909 | 2,626 | - | 77,535 | |
| うちその他の特定取引収益 | 前連結会計年度 | 60 | - | - | 60 |
| 当連結会計年度 | 95 | - | - | 95 | |
| 特定取引費用 | 前連結会計年度 | 5,184 | - | - | 5,184 |
| 当連結会計年度 | 1,818 | 29 | - | 1,848 | |
| うち商品有価証券費用 | 前連結会計年度 | 149 | - | - | 149 |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定取引有価証券費用 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | 1,818 | 29 | - | 1,848 | |
| うち特定金融派生商品費用 | 前連結会計年度 | 5,035 | - | - | 5,035 |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うちその他の特定取引費用 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
3.特定取引収益及び費用は、国内・海外の合計で内訳科目ごとの収益と費用を相殺した純額を計上しております。
ロ. 特定取引資産・負債の内訳(末残)
特定取引資産は2兆157億円、特定取引負債は1兆7,673億円となりました。
うち、国内の特定取引資産は2兆241億円、特定取引負債は1兆6,733億円となりました。
また、海外の特定取引資産は1,078億円、特定取引負債は939億円となりました。
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 特定取引資産 | 前連結会計年度 | 1,518,815 | 90,982 | 95,195 | 1,514,603 |
| 当連結会計年度 | 2,024,127 | 107,892 | 116,267 | 2,015,752 | |
| うち商品有価証券 | 前連結会計年度 | 2,904 | - | - | 2,904 |
| 当連結会計年度 | 1,693 | - | - | 1,693 | |
| うち商品有価証券派生商品 | 前連結会計年度 | 14 | - | - | 14 |
| 当連結会計年度 | 27 | - | - | 27 | |
| うち特定取引有価証券 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定取引有価証券派生商品 | 前連結会計年度 | 873 | 6 | - | 880 |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定金融派生商品 | 前連結会計年度 | 1,356,835 | 90,975 | - | 1,447,810 |
| 当連結会計年度 | 1,779,831 | 107,892 | - | 1,887,723 | |
| うちその他の特定取引資産 | 前連結会計年度 | 158,187 | - | 95,195 | 62,992 |
| 当連結会計年度 | 242,574 | - | 116,267 | 126,307 | |
| 特定取引負債 | 前連結会計年度 | 1,389,502 | 83,133 | - | 1,472,636 |
| 当連結会計年度 | 1,673,386 | 93,936 | - | 1,767,322 | |
| うち売付商品債券 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち商品有価証券派生商品 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定取引売付債券 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - | |
| うち特定取引有価証券派生商品 | 前連結会計年度 | 10 | 9 | - | 20 |
| 当連結会計年度 | 476 | 1 | - | 478 | |
| うち特定金融派生商品 | 前連結会計年度 | 1,389,492 | 83,124 | - | 1,472,616 |
| 当連結会計年度 | 1,672,909 | 93,935 | - | 1,766,844 | |
| うちその他の特定取引負債 | 前連結会計年度 | - | - | - | - |
| 当連結会計年度 | - | - | - | - |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額及び国内店・海外店間の本支店取引相殺消去額を表示しております。
⑤ 「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づく信託業務の状況
連結会社のうち、「金融機関の信託業務の兼営等に関する法律」に基づき信託業務を営む会社は、当社1社です。
イ.信託財産の運用/受入状況(信託財産残高表/連結)
| 資産 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度 (2023年3月31日) | 当連結会計年度 (2024年3月31日) | ||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 貸出金 | 2,154,605 | 0.84 | 2,407,320 | 0.94 |
| 有価証券 | 846,569 | 0.33 | 830,452 | 0.32 |
| 信託受益権 | 188,494,811 | 73.57 | 186,461,054 | 72.42 |
| 受託有価証券 | 20,674 | 0.01 | 20,698 | 0.01 |
| 金銭債権 | 26,147,491 | 10.20 | 23,637,259 | 9.18 |
| 有形固定資産 | 23,154,632 | 9.04 | 26,154,901 | 10.16 |
| 無形固定資産 | 229,624 | 0.09 | 237,660 | 0.09 |
| その他債権 | 9,856,778 | 3.85 | 12,471,689 | 4.84 |
| 銀行勘定貸 | 4,332,472 | 1.69 | 4,327,798 | 1.68 |
| 現金預け金 | 988,055 | 0.38 | 917,968 | 0.36 |
| 合計 | 256,225,715 | 100.00 | 257,466,804 | 100.00 |
| 負債 | ||||
| 科目 | 前連結会計年度 (2023年3月31日) | 当連結会計年度 (2024年3月31日) | ||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 金銭信託 | 38,420,310 | 15.00 | 37,154,630 | 14.43 |
| 年金信託 | 14,043,977 | 5.48 | 14,523,406 | 5.64 |
| 財産形成給付信託 | 18,439 | 0.01 | 18,755 | 0.01 |
| 投資信託 | 80,945,517 | 31.59 | 80,474,320 | 31.26 |
| 金銭信託以外の金銭の信託 | 40,257,727 | 15.71 | 41,076,559 | 15.95 |
| 有価証券の信託 | 23,513,485 | 9.18 | 24,072,593 | 9.35 |
| 金銭債権の信託 | 26,400,850 | 10.30 | 23,837,128 | 9.26 |
| 土地及びその定着物の信託 | 825 | 0.00 | 820 | 0.00 |
| 包括信託 | 32,624,581 | 12.73 | 36,308,588 | 14.10 |
| 合計 | 256,225,715 | 100.00 | 257,466,804 | 100.00 |
(注)1.上記残高表には、金銭評価の困難な信託を除いております。
2.「信託受益権」に含まれる資産管理を目的として再信託を行っている金額
| 前連結会計年度末 | 186,860,561 | 百万円 |
| 当連結会計年度末 | 184,859,226 | 百万円 |
3.共同信託他社管理財産
| 前連結会計年度末 | 191,886 | 百万円 |
| 当連結会計年度末 | 191,907 | 百万円 |
ロ.貸出金残高の状況(業種別貸出状況) (末残・構成比)
| 業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 製造業 | 74,590 | 3.46 | 109,807 | 4.56 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 12,672 | 0.59 | 2,002 | 0.08 |
| 情報通信業 | 88,700 | 4.12 | 122,400 | 5.08 |
| 運輸業,郵便業 | 420 | 0.02 | - | - |
| 卸売業,小売業 | 12,672 | 0.59 | 11,248 | 0.47 |
| 金融業,保険業 | 1,787,412 | 82.96 | 1,876,505 | 77.95 |
| 不動産業 | 18,442 | 0.85 | 20,122 | 0.84 |
| 物品賃貸業 | 23,600 | 1.09 | 70,940 | 2.95 |
| その他 | 136,094 | 6.32 | 194,294 | 8.07 |
| 合計 | 2,154,605 | 100.00 | 2,407,320 | 100.00 |
ハ.有価証券残高の状況 (末残・構成比)
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 国債 | 425,484 | 50.26 | 420,809 | 50.67 |
| 地方債 | 30 | 0.00 | 30 | 0.00 |
| 社債 | 35,361 | 4.18 | 29,540 | 3.56 |
| 株式 | 6,270 | 0.74 | 6,162 | 0.74 |
| その他の証券 | 379,423 | 44.82 | 373,910 | 45.03 |
| 合計 | 846,569 | 100.00 | 830,452 | 100.00 |
ニ.元本補填契約のある信託の運用/受入状況(末残)
金銭信託
| 科目 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | |
| 貸出金 | 10,461 | 8,154 |
| その他 | 4,093,352 | 3,990,207 |
| 資産計 | 4,103,814 | 3,998,361 |
| 元本 | 4,103,478 | 3,998,029 |
| 債権償却準備金 | 11 | 8 |
| その他 | 324 | 323 |
| 負債計 | 4,103,814 | 3,998,361 |
(注)1.信託財産の運用のため再信託された信託を含みます。
2.リスク管理債権の状況
| 前連結会計年度末 | 債権※10,461百万円のうち、危険債権額は59百万円、貸出条件緩和債権額は10百万円、正常債権額は10,391百万円であります。 また、危険債権額、貸出条件緩和債権額の合計額は70百万円であります。 なお、破産更生債権及びこれらに準ずる債権、三月以上延滞債権はありません。 |
| 当連結会計年度末 | 債権※8,154百万円のうち、危険債権額は38百万円、貸出条件緩和債権額は8百万円、正常債権額は8,106百万円であります。 また、危険債権額、貸出条件緩和債権額の合計額は47百万円であります。 なお、破産更生債権及びこれらに準ずる債権、三月以上延滞債権はありません。 |
※社債(当該社債を有する信託業務を営む金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部に
ついて保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法第2条第3項に規定する有価証券
の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、未収利息、仮払金、支払承諾見返及び有価証券の貸
付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)をいう。
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、貸出金等の各勘定について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
(億円・四捨五入)
| 債権の区分 | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 |
| 金額 | 金額 | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | - | - |
| 危険債権 | 1 | 0 |
| 要管理債権 | 0 | 0 |
| 正常債権 | 104 | 81 |
⑥ 銀行業務の状況
イ.国内・海外別預金残高の状況
○ 預金の種類別残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 預金合計 | 前連結会計年度 | 29,628,229 | 5,965,173 | 175,479 | 35,417,923 |
| 当連結会計年度 | 31,430,026 | 6,252,096 | 237,460 | 37,444,663 | |
| うち流動性預金 | 前連結会計年度 | 10,481,762 | 479,919 | 148,375 | 10,813,306 |
| 当連結会計年度 | 10,199,493 | 498,521 | 188,067 | 10,509,947 | |
| うち定期性預金 | 前連結会計年度 | 18,154,623 | 5,484,796 | 26,965 | 23,612,454 |
| 当連結会計年度 | 20,058,582 | 5,753,339 | 47,792 | 25,764,129 | |
| うちその他 | 前連結会計年度 | 991,843 | 457 | 138 | 992,162 |
| 当連結会計年度 | 1,171,950 | 235 | 1,600 | 1,170,585 | |
| 譲渡性預金 | 前連結会計年度 | 2,932,389 | 4,685,316 | 97,700 | 7,520,005 |
| 当連結会計年度 | 2,689,274 | 6,609,223 | 32,500 | 9,265,997 | |
| 総合計 | 前連結会計年度 | 32,560,618 | 10,650,489 | 273,179 | 42,937,929 |
| 当連結会計年度 | 34,119,301 | 12,861,319 | 269,960 | 46,710,660 |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の内部取引相殺消去額を表示しております。
3.預金の区分は次のとおりであります。
① 流動性預金=当座預金+普通預金+貯蓄預金+通知預金
② 定期性預金=定期預金
ロ.国内・海外別貸出金残高の状況
○ 業種別貸出状況(末残・構成比)
| 業種別 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 金額(百万円) | 構成比(%) | 金額(百万円) | 構成比(%) | |
| 国内(除く特別国際金融取引勘定分) | 26,451,576 | 100.00 | 26,823,818 | 100.00 |
| 製造業 | 2,916,158 | 11.03 | 2,919,653 | 10.89 |
| 農業,林業 | 5,741 | 0.02 | 10,201 | 0.04 |
| 漁業 | 43 | 0.00 | 39 | 0.00 |
| 鉱業,採石業,砂利採取業 | 72,064 | 0.27 | 43,386 | 0.16 |
| 建設業 | 233,582 | 0.88 | 293,544 | 1.09 |
| 電気・ガス・熱供給・水道業 | 1,438,593 | 5.44 | 1,496,810 | 5.58 |
| 情報通信業 | 257,970 | 0.98 | 293,550 | 1.09 |
| 運輸業,郵便業 | 1,124,588 | 4.25 | 1,111,483 | 4.14 |
| 卸売業,小売業 | 1,300,497 | 4.92 | 1,356,395 | 5.06 |
| 金融業,保険業 | 1,423,539 | 5.38 | 1,682,567 | 6.27 |
| 不動産業 | 3,499,382 | 13.23 | 3,635,045 | 13.55 |
| 物品賃貸業 | 1,137,154 | 4.30 | 1,161,353 | 4.33 |
| 地方公共団体 | 18,955 | 0.07 | 15,204 | 0.06 |
| その他 | 13,023,303 | 49.23 | 12,804,581 | 47.74 |
| 海外及び特別国際金融取引勘定分 | 5,359,349 | 100.00 | 6,597,101 | 100.00 |
| 政府等 | 577 | 0.01 | 130 | 0.00 |
| 金融機関 | 134,826 | 2.52 | 146,578 | 2.22 |
| その他 | 5,223,945 | 97.47 | 6,450,392 | 97.78 |
| 合計 | 31,810,926 | ―― | 33,420,919 | ―― |
(注)「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
○ 外国政府等向け債権残高(国別)
該当ありません。
(注)「外国政府等」とは、外国政府、中央銀行、政府関係機関又は国営企業及びこれらの所在する国の民間企業等であり、日本公認会計士協会銀行等監査特別委員会報告第4号に規定する特定海外債権引当勘定を計上している国の外国政府等の債権残高を掲げております。
ハ.国内・海外別有価証券の状況
○ 有価証券残高(末残)
| 種類 | 期別 | 国内 | 海外 | 相殺消去額(△) | 合計 |
| 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | 金額(百万円) | ||
| 国債 | 前連結会計年度 | 1,172,865 | 376,408 | - | 1,549,273 |
| 当連結会計年度 | 2,657,555 | 497,489 | - | 3,155,044 | |
| 地方債 | 前連結会計年度 | 38,117 | - | - | 38,117 |
| 当連結会計年度 | 43,110 | - | - | 43,110 | |
| 社債 | 前連結会計年度 | 722,507 | - | - | 722,507 |
| 当連結会計年度 | 721,944 | - | - | 721,944 | |
| 株式 | 前連結会計年度 | 1,403,438 | 1,277 | 145,616 | 1,259,099 |
| 当連結会計年度 | 1,549,284 | 1,412 | 133,233 | 1,417,463 | |
| その他の証券 | 前連結会計年度 | 2,143,837 | 1,227,881 | 136,541 | 3,235,177 |
| 当連結会計年度 | 3,057,841 | 1,538,754 | 136,541 | 4,460,053 | |
| 合計 | 前連結会計年度 | 5,480,766 | 1,605,567 | 282,158 | 6,804,176 |
| 当連結会計年度 | 8,029,735 | 2,037,656 | 269,775 | 9,797,616 |
(注)1.「国内」とは、当社(海外店を除く。)及び国内連結子会社であります。
「海外」とは、当社の海外店及び海外連結子会社であります。
2.相殺消去額は、連結会社間の資本連結等に伴う相殺消去額を表示しております。
3.「その他の証券」には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
(自己資本比率等の状況)
(参考)
自己資本比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準(平成18年金融庁告示第19号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
なお、当社は、国際統一基準を適用のうえ、信用リスクアセットの算出においては先進的内部格付手法及び基礎的内部格付手法、マーケット・リスク相当額の算出においては標準的方式を採用しております。
また、自己資本比率の補完的指標であるレバレッジ比率は、銀行法第14条の2の規定に基づき、銀行がその保有する資産等に照らし自己資本の充実の状況が適当であるかどうかを判断するための基準の補完的指標として定めるレバレッジに係る健全性を判断するための基準(平成31年金融庁告示第11号)に定められた算式に基づき、連結ベースと単体ベースの双方について算出しております。
連結自己資本比率(国際統一基準)
| (単位:億円、%) | ||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |
| 1.連結総自己資本比率(4/7) | 12.26 | 12.65 |
| 2.連結Tier1比率(5/7) | 10.99 | 11.53 |
| 3.連結普通株式等Tier1比率(6/7) | 9.74 | 10.29 |
| 4.連結における総自己資本の額 | 27,796 | 29,206 |
| 5.連結におけるTier1資本の額 | 24,918 | 26,606 |
| 6.連結における普通株式等Tier1資本の額 | 22,080 | 23,761 |
| 7.リスク・アセットの額 | 226,624 | 230,743 |
| 8.連結総所要自己資本額 | 18,129 | 18,459 |
連結レバレッジ比率(国際統一基準)
| (単位:%) | ||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |
| 連結レバレッジ比率 | 4.80 | 4.71 |
単体自己資本比率(国際統一基準)
| (単位:億円、%) | ||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |
| 1.単体総自己資本比率(4/7) | 11.21 | 11.39 |
| 2.単体Tier1比率(5/7) | 9.96 | 10.27 |
| 3.単体普通株式等Tier1比率(6/7) | 8.72 | 9.07 |
| 4.単体における総自己資本の額 | 24,420 | 25,677 |
| 5.単体におけるTier1資本の額 | 21,689 | 23,143 |
| 6.単体における普通株式等Tier1資本の額 | 18,990 | 20,443 |
| 7.リスク・アセットの額 | 217,715 | 225,317 |
| 8.単体総所要自己資本額 | 17,417 | 18,025 |
単体レバレッジ比率(国際統一基準)
| (単位:%) | ||
| 2023年3月31日 | 2024年3月31日 | |
| 単体レバレッジ比率 | 4.34 | 4.25 |
(注)詳細は、三井住友トラスト・ホールディングス株式会社のウェブサイト
(https://www.smth.jp/investors/report/basel)に記載しております。
(資産の査定)
(参考)
資産の査定は、「金融機能の再生のための緊急措置に関する法律」(平成10年法律第132号)第6条に基づき、当社の貸借対照表の社債(当該社債を有する金融機関がその元本の償還及び利息の支払の全部又は一部について保証しているものであって、当該社債の発行が金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第3項に規定する有価証券の私募によるものに限る。)、貸出金、外国為替、その他資産中の未収利息及び仮払金、支払承諾見返の各勘定に計上されるもの並びに貸借対照表に注記することとされている有価証券の貸付けを行っている場合のその有価証券(使用貸借又は賃貸借契約によるものに限る。)について債務者の財政状態及び経営成績等を基礎として次のとおり区分するものであります。
1.破産更生債権及びこれらに準ずる債権
破産更生債権及びこれらに準ずる債権とは、破産手続開始、更生手続開始、再生手続開始の申立て等の事由により経営破綻に陥っている債務者に対する債権及びこれらに準ずる債権をいう。
2.危険債権
危険債権とは、債務者が経営破綻の状態には至っていないが、財政状態及び経営成績が悪化し、契約に従った債権の元本の回収及び利息の受取りができない可能性の高い債権をいう。
3.要管理債権
要管理債権とは、三月以上延滞債権及び貸出条件緩和債権をいう。
4.正常債権
正常債権とは、債務者の財政状態及び経営成績に特に問題がないものとして、上記1から3までに掲げる債権以外のものに区分される債権をいう。
資産の査定の額
(億円・四捨五入)
| 債権の区分 | 2023年3月31日 | 2024年3月31日 |
| 金額 | 金額 | |
| 破産更生債権及びこれらに準ずる債権 | 85 | 88 |
| 危険債権 | 861 | 448 |
| 要管理債権 | 395 | 441 |
| 正常債権 | 323,781 | 342,872 |
(生産、受注及び販売の状況)
「生産、受注及び販売の状況」は、銀行業における業務の特殊性のため、該当する情報がないので記載しておりません。
(2) 経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する分析・検討内容は次のとおりであります。
① 経営成績の分析
イ.主な損益
信託報酬は、前年度比65億円増加し、1,162億円となりました。
資金運用収支は、海外における資金調達費用の増加等の結果、前年度比2,302億円減少し、1,223億円の損失となりました。
役務取引等収支は、資産運用・資産管理関連手数料が増加及び法人与信関連手数料が好調に推移し、前年度比172億円増加し、2,467億円となりました。
特定取引収支は、前年度比654億円増加し、759億円となりました。
その他業務収支(除く臨時処理分)は、外貨余資運用益の増加等により、前年度比1,974億円増加し、3,933億円となりました。
以上の結果、粗利益は、前年度比564億円増加し、7,100億円となりました。
一方、経費(除く臨時処理分)は、前年度比390億円増加し、4,237億円となりました。
| 前連結会計年度(億円) (A) | 当連結会計年度(億円) (B) | 増減(億円)(B)-(A) | ||
| 粗利益 | 6,536 | 7,100 | 564 | |
| 信託報酬 | 1,097 | 1,162 | 65 | |
| 信託勘定不良債権処理額 | - | - | - | |
| 合同信託報酬(信託勘定償却前) | 201 | 211 | 10 | |
| その他信託報酬 | 895 | 951 | 55 | |
| 資金運用収支 | 1,079 | △1,223 | △2,302 | |
| 資金運用収益 | 6,590 | 10,067 | 3,477 | |
| 資金調達費用 | △5,510 | △11,290 | △5,780 | |
| 役務取引等収支 | 2,294 | 2,467 | 172 | |
| 役務取引等収益 | 3,230 | 3,438 | 207 | |
| 役務取引等費用 | △936 | △970 | △34 | |
| 特定取引収支 | 104 | 759 | 654 | |
| 特定取引収益 | 156 | 777 | 621 | |
| 特定取引費用 | △51 | △18 | 33 | |
| その他業務収支(除く臨時処理分) | 1,959 | 3,933 | 1,974 | |
| その他業務収益 | 4,685 | 6,550 | 1,864 | |
| その他業務費用 | △2,726 | △2,616 | 109 | |
| 経費(除く臨時処理分) | △3,846 | △4,237 | △390 |
(注)1.粗利益=信託報酬(信託勘定償却後)+(資金運用収益-資金調達費用)+(役務取引等収益-役務取引等費用)+(特定取引収益-特定取引費用)+(その他業務収益-その他業務費用)
2.金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ロ.与信関係費用
与信関係費用は、貸出金償却の減少を主因に、前年度比14億円減少し、118億円の損失計上となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 与信関係費用 | △104 | △118 | △14 | |
| 信託勘定不良債権処理額 | - | - | - | |
| 銀行勘定不良債権処理額 | △151 | △89 | 61 | |
| 貸出金償却 | △97 | △55 | 41 | |
| 個別貸倒引当金純繰入額 | △51 | △34 | 16 | |
| 債権売却損 | △3 | - | 3 | |
| 一般貸倒引当金純繰入額 | 35 | △41 | △76 | |
| 貸倒引当金戻入益 | - | - | - | |
| 償却債権取立益 | 11 | 12 | 1 |
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ハ.株式等関係損益
株式等関係損益は、日本株ベア型の投資信託(※)のポジション縮小・再構築に伴う実現損の計上等により、1,875億円の損失計上となりました。
(※)政策保有株式の株価変動リスクに対するヘッジを目的に保有
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 株式等関係損益 | 59 | △1,875 | △1,934 | |
| 株式等売却損益 | 66 | △1,854 | △1,921 | |
| 株式等償却 | △6 | △20 | △13 |
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ニ.特別損益
特別損益は、海外業務関連のシステム更改に伴う減損損失計上等により、73億円の損失計上となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 特別損益 | △144 | △73 | 70 | |
| 固定資産処分損益 | △9 | △6 | 2 | |
| 固定資産減損損失 | △181 | △73 | 108 | |
| その他の特別損益 | 46 | 5 | △40 |
(注)金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
ホ. 単体損益の状況
| 2022年度 | 2023年度 | ||||||
| (億円) | 増減 | ||||||
| 実質業務純益(*) | 2,459 | 2,759 | 300 | ||||
| 業務粗利益 | 5,081 | 5,661 | 579 | ||||
| 実質的な資金関連の損益 | 2,859 | 2,890 | 31 | ||||
| 資金関連利益 | 1,334 | △854 | △2,188 | ||||
| 外貨余資運用益 | 1,525 | 3,745 | 2,220 | ||||
| 手数料関連利益 | 1,932 | 2,112 | 179 | ||||
| 特定取引利益・外国為替売買損益 | 571 | 481 | △90 | ||||
| 特定取引利益 | 104 | 759 | 654 | ||||
| 外為売買損益(外貨余資運用益以外) | 467 | △277 | △745 | ||||
| 国債等債券関係損益 | △260 | 63 | 323 | ||||
| 金融派生商品損益 | 10 | 152 | 141 | ||||
| 経費 | △2,622 | △2,901 | △278 | ||||
| 与信関係費用 | △124 | △115 | 8 | ||||
| その他の臨時損益 | △88 | △2,056 | △1,968 | ||||
| うち株式等関係損益 | 59 | △1,886 | △1,945 | ||||
| 年金数理差異等償却 | △38 | △47 | △9 | ||||
| 経常利益 | 2,245 | 587 | △1,658 | ||||
| 特別損益 | △3 | △37 | △34 | ||||
| 税引前当期純利益 | 2,242 | 549 | △1,693 | ||||
| 法人税等合計 | △551 | 29 | 580 | ||||
| 当期純利益 | 1,691 | 578 | △1,112 | ||||
| (*) 実質業務純益は、業務粗利益から経費を控除した金額であります。 | |||||||
② セグメント別損益の内容(単体)
| 2022年度 実質業務 純益 | 2023年度 実質業務 純益 | ||||||||
| 業務 粗利益 | 経費 | ||||||||
| (億円) | 増減 | 増減 | |||||||
| 合計 | 2,459 | 5,661 | 579 | △2,901 | 2,759 | 300 | |||
| 個人事業 | 213 | 1,420 | 79 | △1,206 | 213 | 0 | |||
| 法人事業 | 1,111 | 1,804 | 268 | △497 | 1,307 | 195 | |||
| 投資家事業 | 431 | 824 | 63 | △378 | 445 | 14 | |||
| 不動産事業 | 339 | 386 | △54 | △113 | 273 | △66 | |||
| マーケット事業 | 541 | 659 | △33 | △196 | 463 | △78 | |||
| その他 | △178 | 565 | 255 | △508 | 56 | 235 | |||
(注)1.セグメントは内部管理上採用している区分によっております。
2.実質業務純益は業務粗利益から経費を除いたものであります。
3.業務粗利益には、信託報酬、資金運用収支、役務取引等収支、特定取引収支及びその他業務収支を含んでおります。
報告セグメントごとの実質業務純益の主な増減要因は次のとおりであります。
(個人事業)
経費が増加した一方、時価上昇を主因とした投資運用コンサルティング関連手数料の増益により、実質業務純益は前年度並みの213億円となりました。
(法人事業)
与信関連手数料が好調に推移したことを主因に、実質業務純益は前年度比195億円増益の1,307億円となりました。
(投資家事業)
時価上昇を主因とした資産運用・資産管理関連手数料の増加等により、実質業務純益は前年度比14億円増益の445億円となりました。
(不動産事業)
法人向け仲介は大口案件の成約実績が前年度を下回ったことから、実質業務純益は前年度比66億円減益の273億円となりました。
(マーケット事業)
米国の金利上昇影響によるALM業務の軟調および経費増等を主因に、実質業務純益は前年同期比78億円減益の463億円となりました。
③ 損益の内容(参考情報)
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 業務粗利益 | 6,536 | 7,100 | 564 | |
| (業務粗利益(信託勘定償却後)) | (6,536) | (7,100) | (564) | |
| 資金関連利益 | 1,281 | △1,011 | △2,292 | |
| 資金利益 | 1,079 | △1,223 | △2,302 | |
| 合同信託報酬 (信託勘定償却前) | 201 | 211 | 10 | |
| 手数料関連利益 | 3,190 | 3,418 | 228 | |
| 役務取引等利益 | 2,294 | 2,467 | 172 | |
| その他信託報酬 | 895 | 951 | 55 | |
| 特定取引利益 | 104 | 759 | 654 | |
| その他業務利益 | 1,959 | 3,933 | 1,974 | |
| うち外国為替売買損益 | 2,012 | 3,509 | 1,496 | |
| うち国債等債券関係損益 | △260 | 63 | 323 | |
| うち金融派生商品損益 | 10 | 152 | 141 | |
| 経費(除く臨時処理分) | △3,846 | △4,237 | △390 | |
| (除くのれん償却) | (△3,801) | (△4,202) | (△400) | |
| 人件費 | △1,725 | △1,874 | △148 | |
| 物件費 | △1,987 | △2,233 | △246 | |
| 税金 | △133 | △128 | 5 | |
| 一般貸倒引当金繰入額 | ① | 35 | △41 | △76 |
| 信託勘定不良債権処理額 | ② | - | - | - |
| 銀行勘定不良債権処理額 | ③ | △151 | △89 | 61 |
| 貸出金償却 | △97 | △55 | 41 | |
| 個別貸倒引当金繰入額 | △51 | △34 | 16 | |
| 債権売却損 | △3 | - | 3 | |
| 貸倒引当金戻入益 | ④ | - | - | - |
| 償却債権取立益 | ⑤ | 11 | 12 | 1 |
| 株式等関係損益 | 59 | △1,875 | △1,934 | |
| うち株式等償却 | △6 | △20 | △13 | |
| 持分法による投資損益 | 157 | 157 | 0 | |
| その他 | △150 | △163 | △13 | |
| 経常利益 | 2,650 | 862 | △1,787 | |
| 特別損益 | △144 | △73 | 70 | |
| 固定資産処分損益 | △9 | △6 | 2 | |
| 固定資産減損損失 | △181 | △73 | 108 | |
| その他特別損益 | 46 | 5 | △40 | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,506 | 789 | △1,717 | |
| 法人税等合計 | △719 | △119 | 599 | |
| 法人税、住民税及び事業税 | △453 | △139 | 314 | |
| 法人税等調整額 | △265 | 19 | 285 | |
| 当期純利益 | 1,786 | 669 | △1,117 | |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | △10 | △11 | △1 | |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 1,776 | 658 | △1,118 |
| 与信関係費用 (①+②+③+④+⑤) | △104 | △118 | △14 |
(注)1.業務粗利益=信託報酬+(資金運用収益-資金調達費用)+(役務取引等収益-役務取引等費用)+(特定
取引収益-特定取引費用)+(その他業務収益-その他業務費用)
2.金額が損失又は減益の項目には△を付しております。
④ 財政状態の分析
イ.貸出金
銀行勘定の貸出金は、前年度末比1兆6,099億円増加し、33兆4,209億円となりました。また、信託勘定(元本補填契約のある信託)の貸出金は、同23億円減少し、81億円となり、銀行勘定との合計では同1兆6,076億円増加し、33兆4,290億円となりました。なお、中小企業等貸出金残高(単体・国内店)は、同4,466億円増加し、18兆4,260億円となり、住宅ロ-ン残高(単体・国内店)は、同712億円減少し、10兆3,902億円となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 貸出金残高(銀行勘定) | 318,109 | 334,209 | 16,099 | |
| 貸出金残高(元本補填契約のある信託) | 104 | 81 | △23 | |
| 合計 | 318,213 | 334,290 | 16,076 |
(単体・国内店)
| 前事業年度 (億円) (A) | 当事業年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 貸出金残高 | 269,251 | 275,484 | 6,233 | |
| うち中小企業等貸出金残高 | 179,794 | 184,260 | 4,466 | |
| うち住宅ローン残高 | 104,615 | 103,902 | △712 |
(注)1.銀行勘定・元本補填契約のある信託勘定合計の計数であります。
2.特別国際金融取引勘定分を除いております。
銀行法及び再生法に基づく債権について、銀行勘定は、前年度末比355億円減少し1,164億円となり、債権残高に対する比率は、同0.12%低下し0.33%となりました。債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が同0億円、危険債権が同391億円、貸出条件緩和債権が同69億円の減少、三月以上延滞債権が同106億円の増加となりました。
また、信託勘定(元本補填契約のある信託)においては、前年度末比0億円減少し0億円となり、債権残高に対する比率は、同0.10%低下し0.57%となりました。債権区分別では、危険債権が同0億円、貸出条件緩和債権が同0億円の減少となりました。
○ 銀行法及び再生法に基づく債権の状況(部分直接償却実施後)
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | |||||||
| 銀行 | 信託 | 合計 | 銀行 | 信託 | 合計 | 銀行 | 信託 | 合計 | |
| 破産更生債権及び これらに準ずる債権 | 113 | - | 113 | 113 | - | 113 | △0 | - | △0 |
| 危険債権 | 972 | 0 | 973 | 580 | 0 | 581 | △391 | △0 | △391 |
| 三月以上延滞債権 | - | - | - | 106 | - | 106 | 106 | - | 106 |
| 貸出条件緩和債権 | 433 | 0 | 433 | 364 | 0 | 364 | △69 | △0 | △69 |
| 合計 | 1,519 | 0 | 1,520 | 1,164 | 0 | 1,164 | △355 | △0 | △355 |
| 債権残高 | 334,700 | 104 | 334,805 | 351,595 | 81 | 351,676 | 16,894 | △23 | 16,871 |
| 前連結会計年度 (%) (A) | 当連結会計年度 (%) (B) | 増減(%) (B)-(A) | |||||||
| [債権残高比率] | 銀行 | 信託 | 合計 | 銀行 | 信託 | 合計 | 銀行 | 信託 | 合計 |
| 破産更生債権及び これらに準ずる債権 | 0.03 | - | 0.03 | 0.03 | - | 0.03 | △0.00 | - | △0.00 |
| 危険債権 | 0.29 | 0.57 | 0.29 | 0.16 | 0.47 | 0.16 | △0.13 | △0.10 | △0.13 |
| 三月以上延滞債権 | - | - | - | 0.03 | - | 0.03 | 0.03 | - | 0.03 |
| 貸出条件緩和債権 | 0.12 | 0.10 | 0.12 | 0.10 | 0.10 | 0.10 | △0.02 | △0.00 | △0.02 |
| 合計 | 0.45 | 0.67 | 0.45 | 0.33 | 0.57 | 0.33 | △0.12 | △0.10 | △0.12 |
(参考)金融再生法開示債権の状況等(単体)
金融再生法開示債権は、銀行勘定・信託勘定(元本補填契約のある信託)合算で前年度末比365億円減少し、977億円となりました。また、開示債権比率(総与信に占める割合)は、同0.1%低下し、0.3%となりました。
債権区分別では、破産更生債権及びこれらに準ずる債権が前年度末比3億円の増加、危険債権が同414億円の減少、要管理債権が同46億円の増加となりました。
銀行勘定の債務者区分ごとの引当率につきましては、要管理先債権の非保全部分に対する引当率は19.8%、その他要注意先債権の債権額に対する引当率は2.4%となりました。
○ 金融再生法に基づく資産区分の状況(単体・部分直接償却実施後)
(億円・四捨五入)
| [銀行勘定・信託勘定合計] | 前事業年度 (A) | 当事業年度 (B) | 増減 (B)-(A) | |
| 開示債権合計 | 1,342 | 977 | △365 | |
| 総与信 | 325,227 | 343,931 | 18,704 | |
| 開示債権比率(%) | 0.4 | 0.3 | △0.1 |
| [銀行勘定] | 与信額 (億円) | 保全率 (%) | 保全・引当金 (億円) | 引当率 (%) | |
| 破産更生債権及び これらに準ずる債権 | 88 (85) | 100 (100) | 個別貸倒引当金 | 34 | 100 (100) |
| 担保・保証等による保全 | 53 | - | |||
| 危険債権 | 448 (861) | 83 (74) | 保全なし | 76 | 71 (62) |
| 個別貸倒引当金 | 192 | ||||
| 担保・保証等による保全 | 179 | - | |||
| 要管理債権 | 441 (395) | 57 (48) | 保全なし | 186 | 15 (22) |
| 一般貸倒引当金 | 33 | ||||
| 担保・保証等による保全 | 220 | - | |||
| 開示債権合計 | 977 (1,341) | ||||
| 総与信 | 343,849 (325,122) | ||||
| 開示債権比率(%) | 0.3 (0.4) | ||||
(注)( )内は前事業年度の計数であります。
| [信託勘定] | 与信額 (億円) | 保全率 (%) | 保全・引当金等 (億円) | |
| 破産更生債権及び これらに準ずる債権 | - (-) | - (-) | 担保・保証等による保全 | - |
| 危険債権 | 0 (1) | 100 (100) | 担保・保証等による保全 | 0 |
| 要管理債権 | 0 (0) | 100 (100) | 担保・保証等による保全 | 0 |
| 開示債権合計 | 0 (1) | 債権償却準備金 | 0 | |
| 総与信 | 82 (105) | |||
| 開示債権比率(%) | 0.6 (0.7) | |||
(注)( )内は前事業年度の計数であります。
○ 債務者区分ごとの引当額と引当率の状況(単体・銀行勘定)
| 前事業年度(A) | 当事業年度(B) | 増減(B)-(A) | |||||
| 債務者区分 | (分母) | 引当額 (億円) | 引当率 (%) | 引当額 (億円) | 引当率 (%) | 引当額 (億円) | 引当率 (%) |
| 破綻先・実質破綻先債権 | (対非保全部分) | 30 | 100 | 34 | 100 | 3 | - |
| 破綻懸念先債権 | (対非保全部分) | 368 | 62.6 | 192 | 71.8 | △175 | 9.2 |
| 要管理先債権 | (対非保全部分) | 58 | 21.9 | 50 | 19.8 | △8 | △2.0 |
| (対債権額) | 14.2 | 9.8 | △4.3 | ||||
| その他要注意先債権 | (対債権額) | 61 | 2.0 | 104 | 2.4 | 43 | 0.4 |
| 正常先債権 | (対債権額) | 528 | 0.1 | 566 | 0.1 | 37 | 0.0 |
| 破綻懸念先、要管理先、その他要注意先のうちDCF法適用先に対する引当額と引当率の状況並びにDCF法の適用範囲は以下のとおりであります。 |
| DCF法適用先に対する債権 | (対非保全部分) | 46 | 14.0 | 212 | 35.7 | 166 | 21.7 |
| DCF法適用範囲 | 与信額 | 30億円以上又は、 企業グループ合算50億円以上 | |
| 債務者区分 | 破綻懸念先、要管理先、その他要注意先の一部 | ||
| 適用先数 | 7社 | 13社 | |
ロ.有価証券
有価証券は、国債の増加等により、前年度末比2兆9,934億円増加し、9兆7,976億円となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | |
| 有価証券残高 合計 | 68,041 | 97,976 | 29,934 |
| 株式 | 12,590 | 14,174 | 1,583 |
| 国債 | 15,492 | 31,550 | 16,057 |
| 地方債 | 381 | 431 | 49 |
| 社債 | 7,225 | 7,219 | △5 |
| その他(注) | 32,351 | 44,600 | 12,248 |
(注)その他には、外国債券及び外国株式を含んでおります。
ハ.繰延税金資産
繰延税金資産・繰延税金負債の純額は、その他有価証券評価差額金にかかる繰延税金負債の増加等により、前年度末比1,383億円減少し、1,891億円の繰延税金負債の計上となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | ||
| 繰延税金資産(連結貸借対照表計上額) | ① | 229 | 224 | △5 |
| 有価証券償却有税分 | 170 | 158 | △11 | |
| 貸倒引当金損金算入限度超過額 (貸出金償却含む) | 345 | 331 | △14 | |
| 繰延ヘッジ損益 | 210 | 44 | △166 | |
| 退職給付に係る連結調整額 | 102 | - | △102 | |
| その他 | 644 | 707 | 62 | |
| 評価性引当額 | △131 | △108 | 22 | |
| 繰延税金負債との相殺 | △1,112 | △908 | 203 | |
| 繰延税金負債(連結貸借対照表計上額) | ② | 736 | 2,115 | 1,378 |
| 退職給付関係 | 518 | 564 | 45 | |
| その他有価証券評価差額金 | 1,218 | 2,175 | 957 | |
| 退職給付に係る連結調整額 | - | 181 | 181 | |
| その他 | 112 | 102 | △9 | |
| 繰延税金資産との相殺 | △1,112 | △908 | 203 | |
| 繰延税金資産(△は負債)の純額(③=①-②) | △507 | △1,891 | △1,383 |
ニ.預金
預金は、前年度末比2兆267億円増加し、37兆4,446億円となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | |
| 預金残高 | 354,179 | 374,446 | 20,267 |
(注)預金は、譲渡性預金を除いております。
(単体・国内店)
| 前事業年度 (億円) (A) | 当事業年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | |
| 個人 | 167,851 | 168,032 | 180 |
| 法人・その他 | 125,545 | 142,412 | 16,867 |
(注)1.「その他」は、公金、金融機関であります。
2.預金は、譲渡性預金及び特別国際金融取引勘定分を除いております。
ホ.純資産の部
純資産の部合計は、その他有価証券評価差額金の増加等により、前年度末比3,232億円増加し、2兆7,914億円となりました。
| 前連結会計年度 (億円) (A) | 当連結会計年度 (億円) (B) | 増減(億円) (B)-(A) | |
| 純資産の部合計 | 24,682 | 27,914 | 3,232 |
| 資本金 | 3,420 | 3,420 | - |
| 資本剰余金 | 3,428 | 3,428 | - |
| 利益剰余金 | 15,471 | 15,447 | △24 |
| 株主資本合計 | 22,320 | 22,296 | △24 |
| その他有価証券評価差額金 | 2,698 | 4,857 | 2,159 |
| 繰延ヘッジ損益 | △477 | △100 | 377 |
| 土地再評価差額金 | △44 | △57 | △12 |
| 為替換算調整勘定 | 122 | 200 | 78 |
| 退職給付に係る調整累計額 | △231 | 412 | 644 |
| その他の包括利益累計額合計 | 2,066 | 5,313 | 3,247 |
| 非支配株主持分 | 295 | 304 | 9 |
⑤ 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。この連結財務諸表を作成するにあたって、資産、負債、収益及び費用の報告額に影響を及ぼす見積り及び仮定を用いておりますが、これらの見積り及び仮定に基づく数値は実際の結果と異なる可能性があります。
連結財務諸表の作成にあたって用いた会計上の見積り及び仮定のうち、重要なものは「第5 経理の状況 1連結財務諸表等 (1)連結財務諸表 注記事項(重要な会計上の見積り)」に記載しております。
⑥ 連結自己資本比率(国際統一基準)
当社は、信用リスクについては「先進的内部格付手法及び基礎的内部格付手法(注1)」、マーケット・リスクは「標準的方式」を採用しております。
当連結会計年度末の「普通株式等Tier1比率」は10.29%、「Tier1比率」は11.53%、「総自己資本比率」は12.65%と、いずれも規制上の所要水準の4.50%、6.00%並びに8.00%を上回っております。
(注1)保有する資産のうち、重要性の低いもの等は「標準的手法」を適用しております。
| 前連結会計年度 (A) | 当連結会計年度 (B) | 増減 (B)-(A) | |
| 連結総自己資本比率(%) | 12.26 | 12.65 | 0.39 |
| 連結Tier1比率(%) | 10.99 | 11.53 | 0.54 |
| 連結普通株式等Tier1比率(%) | 9.74 | 10.29 | 0.55 |
| 連結における総自己資本の額(億円) | 27,796 | 29,206 | 1,410 |
| 連結におけるTier1資本の額(億円) | 24,918 | 26,606 | 1,688 |
| 連結における普通株式等Tier1資本の額(億円) | 22,080 | 23,761 | 1,680 |
| リスク・アセットの額(億円) | 226,624 | 230,743 | 4,119 |
(注)連結自己資本比率については、銀行法第14条の2の規定に基づく平成18年金融庁告示第19号に定められた算式により算出しております。
⑦ キャッシュ・フローの状況
「(1) 経営成績等の状況の概要(キャッシュ・フローの状況)」に記載しております。
⑧ 資本の十分性、資本政策等について
イ.当社の財務・資本政策等について
当社は、信託業及び銀行業の公共性に鑑み、健全経営確保の観点から内部留保に留意しつつ、三井住友トラスト・グループとしての経営戦略の遂行及び財務目標の達成等に向けた投資、親会社である三井住友トラスト・ホールディングス株式会社の資本政策の実現に向けた同社への配当を行っております。
ロ.当グループの経営方針・経営戦略の遂行にあたっての資本の十分性について
当グループは、資金・資産・資本の好循環の実現と企業価値の向上を経営テーマとして掲げる中、財務面では、2030年までのありたい姿として「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)について、安定的に10%以上確保することを十分性の目線としております。
中期経営計画においては、2025年度までに「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)9.5～10%程度とすることを目標としております。2024年3月末時点においては、前年比0.6%上昇の10.2%程度となっております。これは、円安進行に伴い外貨建てリスクアセットが増加した一方で、利益蓄積や株価上昇に伴う評価損益の改善により普通株式等Tier1資本が増加したことが背景です。今後の環境変化に注意しつつ、信託グループらしいビジネスの成長と資本効率の向上を図り、規律をもって資本政策運営をしてまいります。
ハ.当グループにおける成長投資、手元資金、株主還元のバランス並びに資本コストに関する経営者の考え方について
当グループは、ステークホルダー資本戦略として、「普通株式等Tier1比率」(バーゼルⅢ最終化完全実施ベース)水準に応じた資本運営のプリンシプルを基本に、成長投資、株主還元、人的資本投資等、各ステークホルダーに対して規律ある投資・分配を実施していきます。規律に基づく資本運営により、イノベーションを生み出す源泉である当グループの多彩な事業の横断・融合力を一層高め、事業ポートフォリオ強化を進めてまいります。
中期経営計画における株主還元方針については、一株当たり配当金は累進的としつつ、利益成長を通じた増加を目指し、連結配当性向40%以上を目安に決定することとしております。なお、自己株式取得については、資本十分性の確保を前提として、中長期的な利益成長に向けた資本活用と、資本効率性の改善効果とのバランスを踏まえつつ、機動的に実施する方針です。
企業価値向上に向けた取り組みとして、手数料比率が高く安定した利益成長と適切なリスクコントロールにより、収益ボラティリティを抑制し、また、各ステークホルダーとの対話も充実させることで、定量・定性両面で資本コストや株価を意識した経営を継続し、早期にPBR1.0倍以上を達成することを目指します。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
