有価証券報告書-第53期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)	当事業年度 (平成26年3月31日)
繰延税金資産
貸倒損失	7,028百万円	7,916百万円
貸倒引当金	2,177百万円	2,330百万円
未収利息	2,985百万円	2,724百万円
賞与引当金	608百万円	694百万円
退職給付引当金	1,889百万円	1,222百万円
利息返還損失引当金	74,656百万円	54,450百万円
債務保証損失引当金	4,623百万円	5,128百万円
移転損失引当金	13百万円	―百万円
設備撤去引当金	232百万円	―百万円
偶発損失引当金	4,636百万円	3,763百万円
関係会社株式評価損	1,252百万円	661百万円
求償権貸倒損失	3,349百万円	4,137百万円
繰越欠損金	230,917百万円	241,696百万円
その他	2,731百万円	3,039百万円
繰延税金資産小計	337,101百万円	327,765百万円
評価性引当額	△337,101百万円	△327,765百万円
繰延税金資産合計	―百万円	―百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△2,023百万円	△1,773百万円
繰延税金負債計	△2,023百万円	△1,773百万円
繰延税金負債の純額	△2,023百万円	△1,773百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (平成25年3月31日)		当事業年度 (平成26年3月31日)
法定実効税率	38.0%		38.0%
(調整)
評価性引当額	△40.7%		△49.0%
繰越欠損金の期限切れ	12.7%		―%
法定実効税率と税効果会計適用税率との差異	△8.9%		10.8%
その他	△1.0%		0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.1%		0.2%