純資産

有報情報

#1 事業等のリスク

当社は、当該状況を解消すべく、情報サービス等の特色ある営業手法などの導入により子会社である第一プレミア証券株式会社の業績向上及び新規事業の開発、クラウドバンクグループとの金地金事業のさらなる収益化、第3四半期連結会計期間において新たに設立したKinka(BVI),Ltd.、一般社団法人ゴールド基金及び合同会社ゴールド・マネジメントの計3社における海外の金投資需要の取り込みによる金地金事業のさらなる収益化によって当社グループの業績回復を図ってまいります。
一方で、当社グループは当連結会計年度に現金及び預金として約27億円保有し、純資産も約46億円となっており、コスト削減の効果も表れていることから、当面の事業の展開・継続をはかるに足る十分な現金及び預金を有しており、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。

2023/06/30 14:55

#2 会計方針に関する事項（連結）

市場価格のない株式等以外のもの
時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
市場価格のない株式等

2023/06/30 14:55

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

d.経営上の目標の達成状況を判断するための客観的な指標等
当社の子会社である第一プレミア証券株式会社は、第一種金融商品取引業者であり、金融商品取引法の定めに基づき、証券市場や商品デリバティブ市場における相場等に係る変動その他の理由により、金融商品取引業者の財務状況が急激に悪化等した場合においても、金融商品取引業者の経営の安定性確保、顧客保護の観点から、リスクに見合った自己資本規制比率を120%以上に保つことが義務付けられています。自己資本規制比率は、前期末においては231.0%、当期末においては当期純利益の計上により221.1%となっております。子会社におきましては、収益力を強化することで純資産額を増加させ、適正レベル以上の自己資本を維持するよう努めてまいります。

2023/06/30 14:55

#4 資産除去債務明細表、連結財務諸表（連結）

【資産除去債務明細表】
当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における資産除去債務の金額が、当連結会計年度期首及び当連結会計年度末における負債及び純資産の合計の100分の1以下であるため、資産除去債務明細表の作成は省略しております。

2023/06/30 14:55

#5 重要な会計方針、財務諸表（連結）

その他有価証券

市場価格のない株式等以外のもの	時価法(評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定)によっております。
市場価格のない株式等	移動平均法による原価法によっております。

(2) 棚卸資産の評価基準及び評価方法
商品

2023/06/30 14:55

#6 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）

また、AW社は、Personal Capital株式会社の普通株式については、非上場会社であることの他、事業の状況や規模等を勘案した結果、対象会社の株式価値を客観性と信頼性を持って算定する方法として、修正簿価純資産法を採用しました。

算定方法	算定結果
修正簿価純資産法	17,731円

上記価格は、Personal Capital株式会社の潜在株式である同社の第1回新株予約権が行使されること前提としております。

2023/06/30 14:55

#7 関連当事者情報、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	クラウドバンク株式会社
	前連結会計年度	当連結会計年度
流動資産合計固定資産合計繰延資産合計流動資産合計固定負債合計純資産合計売上高税金等調整前当期純利益親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△)	37,926,0816,848,09216,45342,815,32568,1731,907,1273,190,418211,67491,569	37,304,7439,334,85060345,014,24242,8881,583,0662,555,231142,411△55,913

2023/06/30 14:55

#8 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）

(1株当たり情報)

	前連結会計年度(自 2021年4月1日至 2022年3月31日)	当連結会計年度(自 2022年4月1日至 2023年3月31日)
1株当たり純資産額	176円64銭	165円29銭
1株当たり当期純損失(△)	△81円27銭	△13円14銭

(注)1.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、1株当たり当期純損失であるため、記載しておりません。
2.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。

2023/06/30 14:55